企業信用風險管理論文

　　隨著買方經濟時代的到來，企業信用交易越來越成為主導市場的交易方式，企業的信用行為也越來越成為一種重要的市場行為。下面是小編為大家整理的，供大家參考。

　　範文一：中小企業信用管理建設

　　近年來，隨著國家對中小企業發展政策的各項扶持中小企業的發展境遇良好。很多企業的融資難問題也獲得了有效解決。並且隨著國家政策的不斷扶持很多企業在經營模式上更是不斷創新但是也出現了一些不容忽視的問題，如中小企業的信用建設缺乏，信用管理困難等，這也一直是中小企業甚至是很多大企業都在面臨的問題。

　　一、中小企業信用建設中主要存在的問題

　　中小企業的信用建設不到位，信用管理缺乏，主要表現為以下幾個問題。

　　1.信用管理不受重視

　　雖然我國一直倡導以誠信為本，但是不可否認的是，我國無論是企業，還是普通的個人，對信用的認知遠遠低於西方社會，相當於西方在日常生活以及在企業管理中的徵信體系建設而言，我國更多的把信用情況和信用道德觀念看到是道德品質層面的要求，而並沒有上升為企業運營的根本，更沒有上升為個人立足於社會的立身之本。更由於西方市場經濟的運營模式，以及拜金主義、個人主義的興起，使信用就愈發顯得不再重要，這也就導致了在中小企業的管理建設中，信用管理不被重視。

　　2.信用管理的相關人才缺失

　　由於信用管理的不被重視，信用管理的相關人才也就沒有在社會中得到有效的培養，因此，在我國的中小企業中，信用建設的管理人才極其缺乏。更何況，信用管理是一門複雜的學科，它不僅僅是一種道德建設，更涉及了資料統計、電腦應用等多方面的相關專業知識，這就需要相關的管理人才具有很強的專業性和技術性，同時，也要求信用建設的管理者要有一定的眼光和相關的經驗。

　　3.相關信用建設法律不到位

　　相對於西方社會來說，雖然我國學習了西方的市場經濟體制，但並未把西方與市場經濟相關的信用體系建設借鑑過來，尤其我國的信用建設方面的立法相對比較落後，在制度建設方面，也沒有與信用建設相配套的方針方案和法律政策，相關的懲戒機制更不健全，這也是我國長期以來的信用體系建設相對落後的重要原因。對於信用管理的立法必須要做到嚴格詳盡，因為徵信、信用評估、信用擔保等這些信用管理體制執行的全過程都需要完善的法律法規進行保障。然而法律法規的缺失，導致這個執行過程的質量得不到保障，所以失信違約的情況就比較常見。

　　4.信用資訊開放性低

　　我國的徵信資料都主要分佈在銀行、工商、稅務等這些部門，這些資料能比較真切的反映一個企業的信用水平，具有很高的價值。然而這些部門之間無法做到完全的資料共享，互通有無。並且，由於我國沒有統一的信用資料體系，也缺乏相關的信用資訊檢索系統和市場溝通互無體系，因此，想要得到企業的信用資料，也就變得困難。再者，各商業銀行，各稅務部分，對企業的信用評價都有一套自己的評價法則，這些評價法則的不一致甚至相去甚遠，也就導致了對同一企業產生了不同的信用評價，究其原因，就在於信用資訊不暢通。

　　5.信用建設無法公開管理

　　能夠得到信用資訊資料的是相關銀行、稅務等部分，但是，這些資訊卻無法徹底公開管理，一定程度上，信用資訊，也會涉及管理者的個人隱私，甚至是企業的商業機密，在我國，雖然對信用體系並未形成相關的法律，但卻對商業機密有著嚴格的法律保護。一定程度上，對信用資訊及商業機密，無法作出確定的區分。如果不能對二者進行區分，也就對信用體系的建設產生了一定的阻礙。

　　二、加強中小企業信用管理的建議

　　針對上述信用建設中存在的問題，現提出相關的措施。

　　1.重視信用建設，提高員工的信用管理意識

　　隨著經濟全球化的進展以及我國加入世界貿易組織以來，企業要想真正走向國際市場，就必須重視企業的信譽和形象，因為企業的信譽和形象是企業的無形資產，信譽是企業成功的首要保證。要想真正重視信用管理，首先，企業的管理層要改變自身的管理意識，不能夠只重視企業的經濟效益，而忽視企業的信用效益，其次，各個部門應該積極響應管理者對於信用管理的重視。

　　2.加強對信用管理人才的培養

　　中小企業重視信用的管理，也就必須有相關的人才，在擁有了好的信用管理體系以後，信用管理人才的素質高低則決定了企業的信用管理水平，企業應通過各種途徑加強管理人才的能力培養，如招聘符合信用管理工作要求的人才，根據自身的實際出狀況，對引進的人才進行崗位培訓，定期對信用人員進行培訓和檢測，以助其提高信用管理知識。

　　3.建立健全關於企業信用的法律法規

　　企業擁有了好的管理體系，也需要外部良好的法制環境，國家需要對中小企業的信用建設的法律法規給予健全。如果沒有相關的法律法規確保交易的公平守信，信用建設也就只是徒勞。因此，政府應加強立法程序，培育良好的信用法制化環境。

　　4.提高信用資料的市場開放度，建立健全中小企業的信用資訊管理系統

　　銀行登記的信貸記錄、付款記錄、財產抵押情況、工商登記註冊資訊、法院訴訟情況等是檢測企業信用狀況的最有利證據。我國應提高信用資料的市場開放度、整合大量信用資訊，構建出方便他人查詢的全國性的信用資訊查詢平臺。

　　三、結語

　　在國際化水平日益提升的現代社會裡，重視信用的建設，對企業甚至國家的發展是絕對有利的，國家應儘快加強相關的法制化建設，中小企業也應該重視自身的信用管理水平，抓住機遇，迎接挑戰，尋求自身的長期發展。

　　範文二：工商企業信用管理構建

　　一、信用管理在企業經營發展中的重要意義

　　企業在經營過程中必然要和客戶搞好關係，所以，對客戶的信用度進行正確的判定變得非常重要。企業只有瞭解到客戶的信用度，才能給客戶提供合理的結算方式和信用額度，這樣既保證了企業和客戶建立了良好的合作關係，又為企業降低了一定的經營風險，可見，信用管理在企業的經營管理中意義重大。下面，我具體介紹一下其具體表現:首先，有利於促進市場經濟的迅速發展。如果各企業的信用管理制度比較完善，企業間就會以誠信的態度進行交易，這必然會讓交易市場變得更加穩定，更會促進市場經濟的快速發展。其次，有利於維護市場的經濟秩序。在當今時代下，企業間的競爭是非常激烈的，一些企業為了謀取經濟利益，往往會採用不正當的手段進行競爭，這必然會導致市場秩序混亂。而如果各企業都講誠信，守信用，那麼不當得利的情況就會減少，公平競爭就會增加，市場的經濟秩序就會轉好。最後，有利於提高企業自身的競爭力。企業只有講誠信，才能獲得良好的口碑，才能建立知名度高的企業品牌，才能讓企業自身更具競爭力。如果企業不講誠信，那麼企業就難以迅速發展，更會面臨破產的風險。例如:南京冠生園食品有限公司是一家當地著名的食品生產企業，它主要以生產月餅、元宵、各種糕點等食品為主，在沒被媒體曝光前，該企業的經濟效益良好，每年至少有兩、三千萬的收益，但是，自打該企業出現“陳餡事件”後，南京冠生園的商業聲譽一落千丈，企業形象幾乎降到冰點。時隔半年，企業生產難以為繼、申請破產，究其原因是該企業本身失去了起碼的“誠信”，不重視產品質量，只想著獲取不法利潤，結果既害了消費者，又害了自己，更給當地月餅市場也帶來了嚴重影響。可見，企業自身誠信是非常重要的，如果該企業信用管理制度完善，就不會為了謀取利益而使用“陳餡”生產月餅，就不會造成企業破產。

　　二、我國企業在信用管理中存在的普遍問題

　　儘管我國工商企業一直在研究完善企業信用管理的有效辦法，但是，我國工商行業信用管理還存在著以下問題:首先，我國工商企業內部信用管理部門太多，這必然給企業信用管理造成一定的影響。例如:在實際工作中，企業財務部門不瞭解客戶的經濟實力和實際情況，只知道客戶和本單位間的財務往來狀況;而企業銷售部門瞭解客戶的經濟實力和經營情況，而不知道客戶和本單位的財務往來狀況，由於銷售部門和財務部門對客戶的認知不同，它們在企業信用管理中必然會出現意見分歧，這必然會造成企業信用管理的正常開展。其次，銷售部門為了追求經濟效益，會給信用管理帶來過大的風險。企業銷售部門的工作人員是以業績論英雄，工作人員銷售量的大小直接決定著銷售人員的工資檔次，更有些企業單位的銷售人員工資實行全額績效，也就是說，這些銷售人員沒有基本崗位工資，只有銷售產品，才能得到報酬，所以，銷售人員往往會為了獲得提成而違規操作，或者隱瞞客戶的一些不良資訊，這會給企業帶來很大的風險，如果真的出現問題，後果往往是難以預測的。最後，財務部門獨自承擔信用管理工作，會出現信用管理不合理現象。例如:財務部門只瞭解客戶和本單位的財務關係和財務狀況，財務部門分析企業信用度的好壞也只是以財務往來賬目資料為判斷依據，而有些企業單位可能和本單位合作時間較短，根本無法以財務往來賬目為判斷依據，很容易造成判斷錯誤問題出現，因此，讓財務部門獨自進行信用管理是不合理的，只有發揮單位內部各部門的優勢，讓各部門相互間溝通和協商，才能保證企業信用管理更加合理化，才能為企業降低一定的經營風險。

　　三、完善企業信用管理的有效手段

　　1.提高全體職工的信用管理意識

　　企業信用管理工作不是一個部門或者一個人就能完成，它是需要企業全體員工共同參與、互相合作才能做好的。因此，企業要多宣傳企業信用管理的重要意義，讓全體員工都認識到信用管理是和每個人都息息相關的，只有全體員工相互溝通、共同合作，才能保證企業信用管理工作落實到實處，為企業降低一定的經營風險。還有，企業也要投入更多的人力和物力來進行信用管理，以避免企業的信用管理工作出現漏洞。

　　2.設立專門的信用管理部門

　　在以往，企業信用管理工作主要依靠銷售部門或者財務部門，這必然會導致企業信用管理不合理問題出現，因此，設立專門的信用管理部門非常必要。企業設立專門的信用管理部門後，該部門可以對企業內部信用管理進行科學分析、合理規劃，以保證企業信用管理向系統化方向發展。當需要對客戶進行信用調查時，該部門完全有精力進行一系列的調查走訪，銷售部門和財務部門只需要簡單的配合工作可以了。

　　3.提高信用管理者的能力

　　信用管理者是企業信用管理的領導者，他的工作能力直接決定著企業內部信用管理工作的優劣。企業信用管理也是一項專業性很強的工作，信用管理者一定要具備豐富的管理知識和管理經驗，有調節部門關係和優化員工配置的能力。在實際工作中，信用管理者要不斷提升自己的能力，為企業的發展做出努力。

　　4.建立完善的客戶資料管理系統

　　建立完善的客戶資料管理系統有利於企業信用管理的順利開展。信用管理工作人員要及時收集客戶資料並歸類建檔，而且要及時進行資訊更新，通過資料來判定客戶的信用度並進行科學評估，還要給客戶設立信用額度。還有，信用管理人員也要多去稅務、工商部門瞭解客戶資訊，多收集有利於評估客戶信用的有關資料。

　　5.嚴格審查客戶信用額度

　　針對有些銷售人員為了自己獲得利益，瞞報客戶不良信用資訊問題，企業內部一定要嚴格審查客戶信用額度，避免出現超額度賒欠問題。具體做法如下:首先，當客戶需要賒欠貨款時，不管是誰辦理賒欠業務，都要經過信用管理部門進行信用評估，杜絕一切違規操作問題出現，保證客戶信用查詢按流程辦理，為企業降低經營風險。

　　6.實行客戶等級制度

　　企業信用部門首先根據客戶和本單位的交易記錄來判斷客戶的信用情況，然後再根據客戶的實際情況判斷客戶的還款能力，最後再對客進行等級定位，為客戶提供不同的服務。通過對客戶實行等級制度，企業的信用管理會更加合理，對企業自身和客戶來說都有好處。結語企業內部信用管理是事關企業生存和發展的重要工作，因此，工商企業一定要完善企業信用管理模式，制定科學的信用管理制定，讓企業信用管理工作真正的發揮作用，為企業降低經營風險。