困我國商業銀行信用卡的信用風險管理對策
論文摘要：隨著我國金融體制改革的不斷深入，國內金融市場的不斷開放，以及外資銀行對我國信用卡業務的介入，信用卡市場的競爭也變得越來越激烈。隨著信用卡業務的不斷髮展，信用卡風險逐漸體現出涉及面廣、風險種類多樣、危害性大的特點．因此．對信用卡風險進行管理就顯得尤為重要。文章從分析信用卡業務發展的現狀八手，站在商業銀行的角度，剖析信用卡信用風險的表現及成因，並結合實際．提出了加強信用卡風險管理的建議，對商業銀行的信用卡業務健康發展具有一定的現實意義。
論文關鍵詞：信用卡 風險管理 信用卡信用風險
信用卡***英文：CreditCard***是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照使用者的信用度與財力發給持卡人．持卡人持信用卡消費時無須支付現金，待結帳日時再行還款。除部份與金融卡結合的信用卡外，～般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由使用者的帳戶直接扣除資金。
信用卡已成為現代銀行發展最快、普及最廣的一項業務隨著信用卡業務的發展，髮卡行、特約商戶和持卡人數的增多，信用卡風險逐漸體現出涉及面廣、風險種類多樣、危害性大的特點，而且信用卡風險發生的頻率越高．造成的損失也越大，因此，對信用卡風險進行管理就顯得尤為重要。
一、信用卡信用風險概述
1、信用卡業務的風險型別
信用書業務是銀行業務的組成部分，因此具有銀行傳統業務產品的風險，也有信用卡業務特有的風險。銀行業務存在的各種風險在信用卡業務中也同樣存在如：市場風險、信用風險、法律風險、流動性風險等等。而其中造成信用卡業務資產損失的最主要的原因是信用風險。根據研究資料和實務資料統計分析發現．因信用風險造成的損失佔商業銀行信用卡業務風險損失的百分之九十以上。因此，商業銀行再辦理信用卡業務時，必須通過識別、計量和控制來嚴格預防信用風險。
信用風險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務或銀行貸款而違約的可能性。發生違約時，債權人或銀行必將因為未能得到預期的收益而承擔財務上的損失。在信用卡業務中信用風險主要是因為持卡人信用不良或者信用狀況惡化．在規定的時間內未能償還信用卡透支消費和預借現金等本金和利息、滯納金等費用的風險。在實際業務中，針對持卡人信用風險暴露值和評價髮卡機構的信用風險水平和控制能力均有相應的指標體系。對髮卡機構而言，其主要指標是延滯付款率、滾動率和損失率。
一般而言，髮卡機構開展信用卡業務時，其內部的業務處理包括了營銷、銷售、風險控制和作業四部分。這四部分處處都滲透著信用風險的風險防範點。風險控制主要包括=三方面的內容：
1***對新申請的客戶進行稽核批准，根據客戶提交的申請資料，進行資信稽核後決定是否髮卡和給予額度;
2***對持卡人異常交易行為進行監控，確認交易的真實性和有效性，以控制持卡人信用風險和偽卡、盜用風險，減少資金損失；
3***持卡人發生欠款逾期時，根據逾期金額和期限，採取措施進行還款提醒、催收．追繳欠款
2、信用風險的主要來源
關於信用卡的信用風險產生的原因，我們不儀可以通過近年來的資訊經濟學加以分析．尤其還可以利用資訊不對稱產生的“道德風險”和“逆向選擇”理論對商業銀行信用卡信用風險進行全面的解釋。
1***道德風險現象
在信用卡信貸市場上，銀行和借款人之間的資訊是不對稱的。借款人專案失敗承擔的風險是固定的．但其成功時獲利是不封頂的．所以當銀行不能完全監督借款人行為時，借款人就會產生改變當初申請貸款時的用途，轉而從事高風險但更高收益專案的動機，使銀行的預期收益減少。銀行而對借款人的道德風險可以採用的措施之一就是提高逾期透支利率．可以用增加的利息收入來補償可能出現的拖欠損失。
2***逆向選擇現象
一方面，面對當前高利率，有許多安全客戶退出了高價信貸市場，但仍有一部分危險客戶他們凶抱著賴賬的打算．所以利率再高他們也仍然敢貸款。另一方而，一些借款人為了支付高利率只好把貸款用於高利益高風險的專案上，這樣也就加大了銀行收不回貸款的風險。從而出現“劣質客戶驅逐優質客戶”的現象。
因此，由於髮卡程式簡單，事前潛在客戶的資訊收集、篩選不甚完善，事後的監控、監督成本較高，致使道德風險、逆向選擇問題表現更為突出。構成了信用卡業務中信用風險的主要來源。
二、信用卡信用風險的管理現狀
隨著全球商務活動和貿易規模的不斷增大，信用卡業務得到了快速的發展，西方國家逐漸在計算機系統的基礎上建立起完善的髮卡和受理網路、成熟的交易處理機制和風險控制機制。然而，我國信用卡的發行遠遠晚於歐美地區。直到2002年，國內商業銀行開始大舉進入信用卡髮卡市場，信用卡的髮卡和受理業務才得到迅速發展。
1、國外信用卡業務信用風險管理的現狀
信用卡業務的快速發展，信用卡風險也逐漸顯現。其中最為主要的風險就是信用風險。由於信用卡先消費後還款的產品特點，對持卡人具有消費放大效應．持卡人信用狀況惡化導致不能償還透支消費導致信用卡壞賬的比例逐漸增加，甚至形成嚴重的社會問題。受金融危機影響，美國信用卡提供商2008年上半年的呆壞賬損失就已經達到210億美元。評級機構惠譽的資料顯示，美國信用卡壞賬率在2008年12月升至歷史高位7．5％。2009年1月卡債延遲繳付6O天以上的人，達到3．75％的歷史新高。惠譽進一步表示，經濟衰退令失業者無力還債，違約率在2009年突破10％。在這種情況下2009年信用卡虧損總計高達700億美元。在信用卡危機面前，美國的大型髮卡銀行花旗銀行、美國銀行、摩根大通等都難逃厄運。
在十年來美國最嚴重的經濟衰退時期，就業率和收入下降對信用卡市場形成的負面影響將繼續加大。英國和歐洲其他地方的貸款機構正迎來一波愈演愈烈的消費者違約潮。
2、我國信用卡業務信用風險管理的現狀
目前我國信用卡市場從起步期發展為成長期，且信用卡業務發展迅速。據此前央行釋出的~2009支付體系總體執行情況》報告顯示，截至2009年末，信用卡髮卡量為18555．56萬張，同比增長30．4％，信用卡授信總額13634．96億元，同比增加39．1％；應償信貸總額2457．58億元．同比增加55．3％
在業務規模高速增長的同時．風險指標也有所增長，但整體較為可控。截至2009年底，信用卡逾期半年未償信貸總額76．96億元，同比增長127．9％；信用卡逾期半年未償信貸佔期末應償信貸總額***不良率***的3．1％，較2008年底增長1個百分點。從行業整體風險水平來看，國內信用卡延滯率和損失率處於較低的風險水平．但從歐美髮生的信用卡危機可以看出，信用卡業務出現總量增長的同時，必須關注信用卡業務的信用風險，將信用風險水平控制在合理的範嗣，降低延滯率和損失率。
3、我國信用卡業務信用風險現狀的特點
1***信用風險整體指標較低
信用卡業務發展迅速，但和國外發達國家信用卡風險指標相比，我國發卡銀行信用卡的信用風險整體水平不是很高，且大大低於同業水平。其中主要原因有巨集觀經濟的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內支付結算比例也逐漸增加，透支餘額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支餘額和損失賬戶透支餘額增長比例不大。另外，我國居民的信用卡消費意識並未完全形成，傳統的先存再用的借記、儲蓄賬戶的金融理念一直被大多數人認可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向於在免息期內還款。
2***信用卡信用風險管理的外部環境仍需加強
2009年年中，我國多部門也聯合下發了關於加強銀行卡安全管理預防和打擊銀行卡犯罪的通知．要求切實規範銀行卡髮卡行為，認真落實銀行卡賬戶實名制，控制信用卡髮卡風險。這些法律法規的出臺促進了信用卡產業發展制度環境的進一步規範和優化。但是目前也存在法律、政策環境不夠完善的問題，主要包括徵信體系不健全，條塊分割局面難以改變居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產業未形成清晰的組織模式、信用卡財務會計制度不健全等．需要進一步加強。
3***資訊嚴重不對稱
市場經濟的今天，各行各業競爭越來越激烈，各發卡機構為了搶佔更多的市場，盲目注重髮卡規模和數量，對授信政策的制定並不嚴格，在徵信過程中也放鬆了對申請人的信用調查，導致信用卡信用風險的存在。目前髮卡機構徵信手段和渠道有限，往往根據申請人提供的資訊進行核實，經常當面向本人核實，存在不能準確掌握申請人資料的可能性。持卡人在經濟狀況發生惡化時，銀行也不能及時得到資訊，只能在持卡人不能按期償還透支時才能發現，往往為時已晚，銀行已經承擔了持卡人信用風險所帶來的損失。由於外部資訊的不完備．使髮卡機構不能對申請人的信用價值進行準確、及時的判斷。
三、信用卡業務信用風險管理的對策建議
1、迅速建立起高效準確的信用評級體系
目前正在建設和完善的全國範圍內的跨行徵信系統。主要側重點在避免欺詐行為，資訊系統內容較為單一。我國發卡機構雖然可以查詢個人徵信系統瞭解個人信用狀況，但是評價個人資信狀況比較重要的戶籍、職業、稅務等資訊由於部門分割，缺少資訊共享機制而使得資訊的整合利用難以實現。央行和商業銀行之間要加強交流合作．建立銀行卡違法犯罪黑名單共享、資訊查詢和查詢取證的機制，以更好地防範信用卡風險。針對新型的個人信貸業務，我們需要一個全部銀行可以共享的高效率執行的資訊平臺。
2、制定合理的授信政策，從源頭上控制風險
選擇適合發展信用卡的目標客戶群體，是控制信用卡風險的有效措施之一目前國內各主要髮卡行的信用卡客戶主要來源於各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向於經常光顧的髮卡行。由於信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發卡行只有根據自身的整體優勢和以往客戶群的素質，有針對性地鎖定信用卡產品的目標客戶，才能在市場競爭中處於有利地位。明確了目標客戶群體，商業銀行應從源頭上控制風險．理性把握髮卡物件。
3、建立風險預警機制．防範欺詐風險發
卡行可以通過借鑑國外成熟的信用卡個人風險管理系統，加以改進，建立先進的風險預警系統。首先，要加大對持卡人的監測力度，不僅要對持卡人的交易行為進行實時的監控，尤其對開卡後立即連續取現或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤。其次，在風險案件防範方面，要建立風險案件處理預案，杜絕風險的蔓延，力求在第一時間和最小范同內予以處理。第三，對於髮卡客戶要加強分析，形成對當地某些行業、某些區域的預警通報。最後，對於持卡人應加強安全教育和宣傳工作．培養其風險防範意識。