金融的碩士生論文
金融是現代經濟的命脈,金融業通過其特殊的產品和服務推動經濟的增長。下文是小編為大家蒐集整理的關於的內容，歡迎大家閱讀參考!
篇1
淺談規範我國商業預付卡的建議與對策
摘要：近年來，隨著現代化支付手段的逐步推廣和應用，以商業信用為支撐的商業預付卡作為商業企業擴大市場佔有量並獲取鉅額利潤的有效手段，已成為商場及其他行業的一種重要支付手段。商業預付卡在減少現鈔使用、便利公眾購物、刺激消費的同時，也帶來了很多負面的社會問題。本文結合我國現行法律規範，提出完善商業預付卡市場的具體措施，旨在維護消費雙方權益，消除由此帶來的社會風險，維護社會穩定和經濟金融秩序。
關鍵詞：預付卡 金融秩序 發行制度
一、建立嚴格的預付卡發行制度
預付卡在工商業，尤其是百貨餐飲飯店娛樂業中應用十分廣泛，基於交易安全和信用保障考慮，經營者若要發行商業預付卡，必須符合國家法律規定的成立條件。鑑於目前監管體系不完善及社會信用體系不成熟，發行方式應採取核准制，即由髮卡人按照法定條件和程式向監管部門提出申請，充分告知包括姓名商號或名稱及地址在內的真實情況，還必須告知準備發行的預付卡種類金額及未使用餘額等資訊。監管部門對髮卡人申報檔案的真實性、準確性、完整性和及時性進行實質性審查，對髮卡人營業性質、註冊資本、投資總額、經營規模、營業額及利潤信用等情況進行實質性審查。
如果准許發行，還應根據對髮卡人信用等級不同區別兩種情形。一是對信用等級不高的髮卡人，其所收取的預付卡銷售款項應委託第三方予以託管。實際操作中，髮卡人可先與資金託管銀行簽約，再向消費者出售預付卡，預付卡銷售金額託管於銀行。消費者可在髮卡人處消費後，相應的預付款項才轉入髮卡人賬戶。如果沒有消費，則預付款仍在資金託管銀行設定的專用賬戶中，一旦髮卡人出現經營問題，消費者可向監管機構申請退款。二是對信用等級高的髮卡人，其所收取的預付卡銷售款項可由自己保管，但在使用消費預付款時應受到嚴格限制。
二、設立合同示範文字
合同示範文字除包含合同基本要素外，還應包含針對性條款。預付式消費合同的訂立，必須採用書面形式，明確當事人權利和義務，當出現糾紛時可根據合同約定方式解決，既降低解決糾紛成本，也節約了司法資源。還應確立應當記載事項和不得記載事項範圍。應當記載事項包括髮卡人名稱、地址、統一編號及負責人姓名，工商登記資訊、預付卡面額使用方式等。不得記載事項應包括：
①對使用期限的限制。不得記載過期作廢字樣，但為適度保護經營者利益，可規定過期不再享有優惠。
②不得記載最終解釋權。最終解釋權條款不利於保障消費者的知情權。
③不得記載禁止退卡。從退卡實踐來看，可以設定猶豫期制度，規定消費者在辦卡後的猶豫期內可辦理退卡。在猶豫期外，經營者可與消費者協商退還卡內餘額。
④不得記載到期後餘額不得返還消費者。預付卡到期僅僅意味著髮卡人和持卡人之間的服務關係結束，但並不涉及持卡人預付款的權屬變化，因此髮卡人應退還餘額。⑤不得記載違反其它法律禁止規定的事項。
另外，預付卡髮卡人還可根據自身規模向自律組織繳納一定數額保證金，存放在自律組織設立的專門賬戶中。當發生預付式消費糾紛時，消費者可根據法定程式申請保證金的先行賠付。
三、建立預付卡實名登記制度
有效的實名登記制度，能夠在一定程度上起到預防行賄受賄、***以及逃稅的作用，實名登記制度應包括購卡實名登記制度和持卡實名登記制度。關於購卡實名登記制度，規定購卡人在購買商業預付卡時，必須出示身份證明。單位在購買商業預付卡時，必須出示營業執照。髮卡人應採取聯網核查方法，統計購卡人購買總額以避免利用多處購卡、多次購卡進行規避的現象。由於將實名登記制度延伸到持卡人，通過對消費者使用預付卡整個流程的嚴格監管，可以最大限度制止可能產生的腐敗行為，因此應當建立持卡實名登記制度。對違反實名登記制度的行為，應當規定一定處罰措施，從而增強制度的約束力和執行力。通過建立購卡實名登記制度和持卡登記制度，有效預防可能滋生的腐敗和逃稅行為。
四、建立嚴格的監管制度
監管制度包括監管主體、監管許可權、自律監管等方面。從商業預付卡本身特點來看，其涉及行業領域眾多，由於發行主體從經濟實力和經營規模上都有很大區別，且數量有日益增多趨勢，因此進行“一刀切”式監管方法不具有現實性。同時，與多用途預付卡相比，單用途預付卡只在特定商家使用，使用地點單一，在監管主體上適宜建立以商務部為主導、以資金託管銀行、工商行政管理機關為輔助的監管模式。針對預付卡發行主體不同採取不同手段。對發售量大、回收期限長、影響範圍廣的髮卡主體進行重點監管，對發售量小、回收期限短、影響範圍小的髮卡主體進行一般監管。
關於監管許可權，監管機構享有檢查權、審查報告權、信用評估權、責令改正權取消登記權。從職能劃分來看，商務部及地方商務主管部門負責對預付卡的監管，如有權批准或取消髮卡人發行資格，有權要求髮卡人提供資產評估報告及相關財務資料，有權要求髮卡人提供擔保，有權對髮卡人進行信用評估，有權對髮卡人違規行為作出處罰。資金託管銀行主要負責對所託管的預付卡資金使用狀況進行監管，工商管理機關通過制定預付卡合同格式文字，規範格式條款等措施進行工商日常監管。
自律監管，實際上是第三方監管，由行業協會對預付式消費進行自律監管，可通過制定行業自律公約，監督本行業內部預付式消費行為。這不僅有利於規範行業內競爭秩序、節約司法資源，還能防止不正當競爭和損害消費者權益行為的發生。對於違規行為，根據自律公約予以懲處，並建立通過行業協會維權的有效途徑，促進預付卡消費糾紛的解決。
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