工程專案融資管理辦法

　　針對一類橫跨多地的大型工程專案融資問題,考慮各地政府對於專案資本分擔的公平偏好行為,建立了多方行為博弈模型,並通過模型求解和對不同情形的比較分析給出了各方的最優投資策略以及該類專案融資的最佳方案。下面小編就為大家解開，希望能幫到你。

　　一、 BT模式融資建設程式

　　***一***授權確定業主單位

　　實行BT模式的政府投資專案，原則上總投資在 5000 萬元人民幣以上且必須是公益性和基礎性專案，區政府通過授權確定專案業主，由專案業主通過招標方式選擇投融資人。融資人必須以自有資金和中長期融資能力作為專案建設保障，不得搞專案反擔保。

　　***二***BT 融資建設方案的論證和審批

　　專案業主單位應在專案可行性研究報告中專章或單獨編制《 BT 融資建設方案》，由區發展改革部門會同財政局和專案行政管理部門提出審查意見後，報區政府審批。

　　BT 融資建設方案應包括以下內容： BT 融資建設的內容、範圍、數量;融資人應當具備的條件和能力;合同雙方的權利和義務;專案資金、質量、進度的監控措施;回購條件與程式;專案建設成本分析***含 BT 融資成本分析***;回購資金的來源、依據以及對政府建設資金動態平衡計劃的影響。

　　***三***審定投資概***預***算

　　專案施工圖***或初步設計***審批後，由專案業主編制預***概***算送區政府投資專案評審中心審查後，報區政府審定。

　　***四***招標確定投融資人

　　一般採用公開招標方式，採用邀請招標的，專案業主提出書面理由，送區招標監管辦提出審查意見後報區政府審定。

　　招標檔案由專案業主牽頭編制。招標檔案中：應對融資人的融資能力、建設管理能力和履約信譽提出嚴格要求;明確合同總價的構成，分別列出建築安裝工程費、融資人融資的財務費用、投資收益和進入總價但由專案業主掌握使用的資金額等，其中建築安裝工程費、融資人融資的財

　　務費用一般應實行固定總價包乾;明確誠信管理條款和不誠信的處罰措施;回購條件和程式;以及其他雙方的責任、權利和義務。

　　招標檔案送區招標監管辦提出審查意見後，報區政府審定。

　　***五***簽訂 BT 承包合同

　　***六***建設管理和驗收

　　區建委、區交通局、區水務局等行業主管部門負責指導專案業主和投融資人組建的專案管理公司辦理建設手續，監督施工招標和工程質量，監督 BT 合同的執行，協調相關問題。專案實施過程中採用企業會計制度，區審計、區財政委託財務中介機構全過程跟蹤稽核資金到位和使用情況，適時評估專案建設成本和財務風險。

　　竣工驗收由融資人負責組織，分為技術驗收和建設管理驗收。技術驗收按國家工程質量管理規定程式辦理，業主、設計、監理、質量和安全監督部門參加，主要對工程質量進行驗收。技術驗收通過後，進行建設管理驗收，根據專案行業分類分別由區發改委、經委、建委、市政委、財政局、交通局、水務局、規劃局、國土房管理局、環保局、審計局等部門參與，主要是通報技術驗收情況，對工程建設規模和內容、使用功能、投資控制情況進行評估和驗收。

　　***七***回購和移交專案

　　建設管理驗收後，工程移交專案業主試執行。專案業主與融資人按照合同約定的方法對回購條件逐項核查、認定。需中介機構作出結論的，由相關職能部門監督，雙方共同委託的機構作出結論。專案竣工驗收合格，且符合回購條件的，雙方簽訂回購備忘錄，專案進入回購期。回購備忘錄報審批部門和專案行政管理部門備案。區政府專案評審中心要針對BT專案制定專門的評審辦法，確保投資人的合理回報收益。

　　二、投融資人條件

　　具備獨立法人資格、具備符合工程要求的相關資質、註冊資金達到 5000 萬元*** 淨資產 6000 萬元***以上、管理水平先進、專業技術力量雄厚、業績突出、信譽良好的單位。且提交提出本專案的自有資金*** 資本金***不得低於 35% 。

　　三、投融資方式*** 二選一***

　　***一***施工二次招標型 BT 模式。

　　專案業主選定僅承擔投資職能的融資人*** 可為聯合體，下同***，由融資人設立具有法人資格的專案公司對 BT 專案進行融資、建設組織和管理。專案公司自行融資、辦理工程建設有關審批手續、依法通過招投標程式選擇勘察、設計及施工承包商、監理單位和主要材料裝置供應商等。

　　***二***直接施工型 BT 模式。

　　依法通過招投標程式選定同時承擔投資和施工職能的融資人，由融資人直接承擔專案融資和施工職能，專案的建設管理職責***包括辦理相關建設審批手續、勘察、設計及監理單位的委託及管理等***由專案業主承擔。

　　四、專案過程管理專案

　　業主應成立專門機構完成專案的徵地拆遷等前期工作，監督乙方資金的到位、使用和建設管理情況，審查建設總進度計劃，組織回購;並委派工程、財務專業人員常駐施工地點與乙方派駐人員聯合辦公, 並與設計、監理保持日常工作關係，定期參加聯席會議，監督施工單位按經審查的施工圖及工程預算進行施工及成本控制，稽核工程結算清單。同時協助融資人處理好與各相關單位的關係。

　　融資人須完全按照專案業主、融資人、設計、監理單位共同最終確認的設計檔案***包括設計標準、施工方案***和工程預算，負責工程專案管理、施工管理及成本控制，做到文明、安全施工，確保工程專案按質按期順利完成，並對工程的質量終生負責;負責組織工程竣工驗收、資料歸檔並移交。

　　五、回購辦法及價格

　　***一***回購程式及價格

　　1. 業主在工程竣工並驗收合格後應完整地收購融資人投資建設的工程專案。

　　2. 業主在回購款項全部清償之前，融資人保留該專案的產權，但不能以此為由影響業主的正常使用，且不得以該專案作其它收益或抵押。

　　3. 業主可提前清償收購款項，但是應提前1 個月通知融資人。

　　***二***回購價格：

　　工程專案竣工後，啟動回購程式。回購費用= 建築安裝工程費 + 融資的財務費用 + 融資的投資回報收益 + 回購期利息。

　　1. 建築安裝工程費：融資人在投標中所報工程中標價。

　　工程一切保險和第三者責任保險由融資人投保並在其投標報價中考慮，中標後不再調整。因實施工程量與投標工程量相差而導致的投標人各種成本和費用及利潤的上升和降低的風險均由融資人承擔，不再因此調整綜合單價。

　　2. 融資的財務費用：融資人的融資財務費*** 包括BT 建設方建設管理費、融資費、及其他風險費用，下同***：

　　工程專案竣工驗收並取得建設工程驗收備案證後的次月一日開始計算，根據中標年財務費費率和未支付回購款的額度計價結算，每次支付回購款時計算一次，每次支付回購款應支付融資財務費率為：融資財務費=結算建築安裝工程費且未回購的額度×中標財務費費率***根據中標年財務費率進行折算***。

　　3. 融資的投資回報收益：工程專案竣工驗收並取得建設工程驗收備案證後的次月一日開始計算，每次支付回購款時計算一次，每次支付回購款應支付融資投資收益為：

　　融資投資收益=結算建築安裝工程費且未回購的額度× 中標投資收益率*** 根據中標年投資收益率進行折算*** 。

　　進入總價但由業主掌握使用的資金不進入結算，上述費用涉及有重複計算的只計算一次。六、回購期限及支付辦法

　　回購款支付期限為 2 年左右，按以上回購價格預留建築安裝工程費 5%作為質量保證金，在進入回購的二年內，回購款項由業主根據資金到位情況分期分批支付完成，第一年年末之前支付回購金額的 50%，第二年年末之前支付餘下回購款項，並同時計算融資財務費用和投資收益。工程專案竣工驗收並取得建設工程驗收備案證後的次月一日，為回購款財務費用、投資收益和利息起始計算日，扣除的 5% 質保金不計算財務費用、投資收益和利息，回購款在工程竣工驗收合格並備案移交、檔案移交、工程經結算審計、雙方簽訂回購備忘錄並報相關部門確認後開始支付。

　　如果因專案業主原因造成工程結算未辦時，可暫按合同金額支付回購款，當支付至合同金額的70% 時停止支付回購款，待工程竣工驗收合格並備案移交、檔案移交、工程經結算審計、雙方簽訂回購備忘錄並報相關部門確認後再支付餘下的回購款項。

　　因業主資金不能按時到位而導致的業主不能按時支付回購款項時，應支付而未支付的回購款按同期一年期專案貸款基準利率上浮不高於1 5% 計算該部份的利息;非業主資金原因導致回購在兩年支付期限內未支付完，則超過兩年後的時間不再計算財務費用、投資收益和利息。

　　七、其他

　　涉及建設工程招投標、建設手續審批及建設工程管理的其他事項按國家、重慶市及合川區的相關法律法規及規定執行。專案有特殊要求的在招標檔案和合同中明確。