公司財務管理制度制定方法

　　為提高公司對財務的管理，制定了財務管理制定，下面跟著小編一起來看看公司財務管理制度如何制定。

　　公司財務管理制度制定需要：總 則

　　第一條 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。

　　第二條 公司財務部門的職能是：

　　一認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。

　　二建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。

　　三積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。

　　四厲行節約，合理使用資金。

　　五合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

　　六對有關機構及財政、稅務、銀行部門瞭解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。

　　七完成公司交給的其他工作。

　　第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。

　　在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。

　　第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。

　　公司財務管理制度制定需要：財務工作崗位職責

　　第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作：

　　一編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開闢財源，有效地使用資金;

　　二進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益;

　　三建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：

　　四承辦公司領導交辦的其他工作。

　　第六條 會計的主要工作職責是：

　　一按照國家會計制度的規定、記賬、復賬、報賬做到手續完備，數字準確，賬目清楚，按期報賬。

　　二按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。

　　三妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

　　四完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

　　第七條 出納的主要工作職責是：

　　一認真執行現金管理制度。

　　二嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。

　　三建立健全現金出納各種賬目，嚴格稽核現金收付憑證。

　　四嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字後，方可生效。

　　五積極配合銀行做好對賬、報賬工作。

　　六配合會計做好各種賬務處理。

　　七完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

　　第八條 審計的主要工作職責是：

　　一認真貫徹執行有關審計管理制度。

　　二監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。

　　三詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。

　　四審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。

　　五糾正財務工作中的差錯弊端，規範公司的經濟行為。

　　六針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。

　　七完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

　　公司財務管理制度制定需要：財務工作管理

　　第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

　　第十條 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，並符合會計制度的規定。

　　第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，並根據稽核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。

　　第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。

　　第十三條 財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報總經理，並報送有關部門。會計報表每月由會計編制並上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

　　第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監督。

　　財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

　　第十五條 財務工作人員發現賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，並請求查明原因，作出處理。

　　財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

　　第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，並做好內部審計。

　　出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。

　　第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，並做出審計報告，報送總經理。

　　第十八條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。

　　財務工作人員辦理交接手續，由總經理辦公室主任、主管副總經理監交。

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