財務管理公式彙總
財務管理公式是學習財務管理的一個重要方面，下面小編彙總了財務管理的公式，歡迎檢視。
第一章
1、單期資產的收益率=利息***股息***收益率+資本利得收益率
2、方差=∑***隨機結果-期望值***2×概率***P26***
3、標準方差=方差的開平方***期望值相同，越大風險大***
4、標準離差率=標準離差/期望值***期望值不同，越大風險大***
5、協方差=相關係數×兩個方案投資收益率的標準差
6、β=某項資產收益率與市場組合收益率的相關係數×該項資產收益率標準差÷市場組合收益率標準差***P34***
7、必要收益率=無風險收益率+風險收益率
8、風險收益率=風險價值係數***b***×標準離差率***V***
9、必要收益率=無風險收益率+b×V
=無風險收益率+β×***組合收益率-無風險收益率***
其中：***組合收益率-無風險收益率***=市場風險溢酬，即斜率
第二章
P-現值、F-終值、A-年金
10、單利現值P=F/***1+n×i***‖單利終值F=P×***1+n×i***‖二者互為倒數
11、複利現值P=F/***1+i***n =F***P/F，i，n***――求什麼就把什麼寫在前面
12、複利終值F=P***1+i***n =P***F/P，i，n***
13、年金終值F=A***F/A，i，n***――償債基金的倒數
償債基金A= F***A/F，i，n***
14、年金現值P=A***P/A，i，n***――資本回收額的倒數
資本回收額A= P***A/P，i，n***
15、即付年金終值F=A〔***F/A，i，n+1***-1〕――年金終值期數+1係數-1
16、即付年金現值P=A〔***P/A，i，n-1***+1〕――年金現值期數-1係數+
17、遞延年金終值F= A***F/A，i，n***――n表示A的個數
18、遞延年金現值P=A***P/A，i，n***×***P/F，i，m***先後面的年金現再前面的複利現
19、永續年金P=A/i
20、內插法瑁老師口訣：反向變動的情況比較多
同向變動：i=最小比+***中-小***/***大-小******最大比-最小比***
反向變動：i=最小比+***大-中***/***大-小******最大比-最小比***
21、實際利率=***1+名義/次數***次數-1
股票計算：
22、本期收益率=年現金股利/本期股票價格
23、不超過一年持有期收益率=***買賣價差+持有期分得現金股利***/買入價
持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限
24、超過一年=各年複利現值相加***運用內插法***
25、固定模型股票價值=股息/報酬率――永續年金
26、股利固定增長價值=第一年股利/***報酬率-增長率***
債券計算：
27、債券估價=每年利息的年金現值+面值的複利現值
28、到期一次還本=面值單利本利和的複利現值
29、零利率=面值的複利現值
30、本期收益率=年利息/買入價
31、不超過持有期收益率=***持有期間利息收入+買賣價差***/買入價
持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限***按360天/年***
32、超過一年到期一次還本付息=√***到期額或賣出價/買入價******開持有期次方***
33、超過一年每年末付息=持有期年利息的年金現值+面值的複利現值
與債券估價公式一樣，這裡求的是i，用內插法
第三章
34、固定資產原值=固定資產投資+資本化利息
35、建設投資=固定資產投資+無形資產投資+其他
36、原始投資=建設投資+流動資產投資
37、專案總投資=原始投資+資本化利息
專案總投資=固定資產投資+無形資產投資+其他+流動資產投資+資本化利息
38、本年流動資金需用數=該年流動資產需用數-該年流動負債需用數
39、流動資金投資額=本年流動資金需用數-截至上年的流動資金投資額=本年流動資金需用數-上年流動
資金需用數
40、經營成本=外購原材料+工資福利+修理費+其他費用=不包括財務費用的總成本費用-折舊-無形和開辦攤銷
單純固定資產投資計算：
41、運營期稅前淨現金流量=新增的息稅前利潤+新增的折舊+回收殘值
第四章
58、基金單位淨值=基金淨資產價值總額/基金單位總份數
59、基金認購價***賣出價***=基金單位淨值+首次認購費
60、基金贖回價***買入價***=基金單位淨值+基金贖回費
61、基金收益率=***年末持有份數×年末淨值-年初持有分數×年初淨值***/***年初持有分數×年初淨值***――***年末-年初***/年初
62、認股權證價值=***股票市價-認購價格***×每份認股權證可認購股數
63、附權認股權價值=***附權股票市價-新股認購價***/***1+每份認股權證可認購股數***
64、除權認股權價值=***除權股票市價-新股認購價***/每份認股權證可認購股數
65、轉換比率=債券面值/轉換價格=股票數/可轉換債券數
66、轉換價格=債券面值/轉換比率
第五章
現金管理：
67、機會成本=現金持有量×有價證券利率***或報酬率***
68、最佳現金持有量Q=√2×需要量×固定轉換成本/利率***開平方***
69、最低現金管理相關成本TC=√2×需要量×固定轉換成本×利率***開平方***，持有利率在下，相關利率在上
70、轉換成本=需要量/Q×每次轉換成本
71、持有機會成本=Q/2×利率
72、有價證券交易次數=需要量/Q
73、有價證券交易間隔期=360/次數
74、分散收帳收益淨額=***分散前應收投資-分散後應收投資***×綜合資金成本率-增加費用――小於0不宜採用
應收賬款管理：
75、應收賬款平均餘額=年賒銷額/360×平均收帳天數
76、維持賒銷所需資金=應收平均餘額×變動成本/銷售收入
77、應收機會成本=維持賒銷所需資金×資金成本率
存貨管理：
78、經濟進貨批量Q=√2×年度進貨量×進貨費用/單位儲存成本***開平方***
79、經濟進貨相關總成本T=√2×年度進貨量×進貨費用×單位儲存成本***開平方***
80、平均佔用資金W=進貨單價×Q/2
81、最佳進貨批次N=進貨量/Q
82、存貨相關總成本=進貨費用+儲存成本
83、試行數量折扣時，存貨相關總成本=進貨成本+進貨費用+儲存成本
84、允許缺貨的經濟進貨批量
=√2×***存貨需要量×進貨費用/儲存成本***×〔***儲存+缺貨***/缺貨成本〕***開平方***
85、平均缺貨量=允許缺貨進貨批量×〔***儲存/***儲存+缺貨***
允許缺貨：經濟量Q×缺貨在下;平均量儲存在上
86、再訂貨點=每天消耗原始材料數量***原始材料使用率***×在途時間
87、訂貨提前期=預期交貨期內原材料使用量/原材料使用率***
88、保險儲備量=1/2×***最大耗用×最長提前期-正常量×正常提前期***
89、保險儲備下的再訂貨點=再訂貨點+保險儲備量
點選下一頁繼續閱讀