財務報銷管理制度範本精選
為加強公司成本費用及資金的管理，規範報銷時的作業流程，需要制定並實施相應的管理制度。小編今天為你整理了財務報銷管理制度範本，希望對大家有幫助!
財務報銷管理制度範本篇一
第一條：為加強公司成本費用及資金的管理，規範報銷時的作業流程，制定本制度。
第二條：本制度所稱的報銷內容包含公司採購材料、固定資產、低值易耗品、辦公用品等資產的資金支出及各項費用的資金支出***除工資外的一切資金支出***
第三條：報銷時間
1、每週一至週六上午8：30至下午16：00，出納去銀行時間除外。
2、每月最後一日不辦理髮票報銷手續。
第四條：公司實行費用預算管理制度，所有資金支付及報銷都要附審批後的當期預算清單，追加預算清單或註明預算專案;對於任何沒有預算的專案財務不辦理及資金支付報銷手續，但金額小於或等於1000元的由分管經理批准後作為追加預算進行辦理。特殊情況，如長途出車發生費用，提、發貨產生費用則按特殊情況處理，報總經理同意後報銷。
第五條：報銷時填寫的單據有：匯撥款申批單、報銷粘帖單、差旅費報銷單、無據支出證明單，這四種單據全部由財務審計部提供。
第六條：報銷時必須粘帖的原始單據有***由報銷人、經辦人粘帖***;
1、採購材料、固定資產、低值易耗品和辦公用品所取得的增值稅專用發票、普通發票及相應的“ERP進貨單”或手寫入庫單。***發票須詳細，不夠詳細的須附有效的發票清單，“ERP進貨單”或手寫入庫單必須入庫單必須與發票或發票清單所記載的經濟內容完全一致***原則上300元金額以上必須開具增值稅發票。
2、業務招待費所取得的旅館發票、酒店發票等發票。
3、出差時所取得的車票、船票、機票、住宿發票等相關收據憑單。
4、其他各項費用所取得增值稅專用發票、普通發票。
5、不能取得發票時所取得的收據、收條等相關收款憑單。
6、固定資產和低值易耗品的增值稅票必須分開開具。
財務報銷管理制度範本篇二
一、辦公費
辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發生的辦公用品方面的支出。
⑴辦公用品由經辦人員填寫物資申購單交部門負責人籤批後報行政部，行政部審批後交財務部審批。
⑵經辦人將審批後的物資申購單交公司行政部統一購買。
⑶行政部購買人憑正式發票，印章齊全，經手人驗收人簽字，並附購買辦公用品清單後報銷。
二、差旅費
差旅費開支範圍為因公出差期間的住宿費、車船費***含飛機費用，下同***、伙食補助費、市內交通費、零星雜支等費用。
⑴員工出差應填寫“出差申請表”***見附表1***，並按規定程式報批後，到財務部門預借差旅費***借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部***。
⑵員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
⑶員工差旅費報銷標準。
①員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
②出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：
一類區：特區、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市;
二類區：除一類區以外的地區。
③出差住宿費報銷標準：***元/人/天***
職務一類區二類區港澳臺地區
董事長實報實銷
總經理300XX50
部門經理XX50250
一般職員15080200
財務報銷管理制度範本篇三
1.借款報銷的審批許可權
1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審籤後，報公司財務部門稽核，並送公司總經理批准，方能借款或報銷。凡有審籤許可權的部門經理須在財務部門籤留字樣備案。
1.2員工出差應填寫出差“申請單”***見附表1***，並按規定程度報批後，到財務部門預借差旅費。
1.3員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
2.員工差旅費報銷標準。
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
2.2出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：
二類區：特區、上海、北京、廣州等地;
一類區：除二類區以外的地區。
2.3出差住宿費報銷標準：***元/人/天***
職務一類區二類區港澳臺地區
一般人員首日10080首日150120總經理批准
主管、工程師級首日150130首日220170400hkd
部門經理級首日250200首日300250500hkd
公司副總經理級250300600hkd
2.4出差補助標準
2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。***深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼***。
2.4.2長途出差補助標準：***元/人/天***
職務一類區二類區港澳臺地區
一般人員3040100hkd
主管、工程師級4050100hkd
部門經理級6080150hkd
公司副總經理級100150200hkd
2.5員工出差交通報銷標準
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批准、乘坐軟臥僅限正職;其餘員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批准。
2.5.2員工長途出差交通費，經理級***含***以上人員的陸路交通費可實報實銷;經理級以下人員原則上不得隨意乘坐計程車，如有特殊情況需乘坐計程車時，需經總經理批准後，方可報銷。
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