企業集團資金管理髮展趨勢

　　在當前企業資金管理過程中,集中化管理模式有著十分廣泛的應用,並且也是今後企業資金管理髮展的一種必然趨勢，下面跟著小編一起來探討。

　　隨著當前資訊科技不斷髮展,網路計算機技術在社會各個方面也越來越普及,以資訊系統為基礎的網路財務管理也得到很大進步,從而使現代企業資金集中化管理不斷向全面化、實時化及清晰化趨勢發展,因此在資訊科技不斷髮展情況下,今後企業資金集中化管理也將會出現很大變化。第一,在電子資訊科技不斷髮展大形勢下,各商業銀行均建立網上銀行系統,一些專門針對大客戶的現金管理產品也不斷出現,對於銀行而言,這種改變能夠使服務水平得以升級,使服務方式得以改變,可使客戶需求得到更好滿足,對於企業而言,這種改變可更加便於進行企業資金集中管理,使企業能夠通過銀行系統建立自身管理平臺,在該平臺上可統一化管理資金,還能夠使企業節省資訊系統購買成本。第二,資金管理更加集中化。依據上文所述,在企業資金集中化管理過程中,銀行網銀系統以及相關現金管理產品屬於有力手段。然而,在實際操作過程中企業應當將合作銀行數量儘可能減少,將核心合作銀行突出出來,其主要目的就是通過同一銀行企業集團內部不同層級子企業能夠及時歸集以及整理銀行資訊,從而能夠及時獲得相關資訊資料,使資訊時效效能夠得到保證。第三,今後將會有更多企業利用管理系統,使企業內部之間能夠實現資訊溝通。

　　在企業資金流動性管理過程中,企業內部不同部門間有效溝通是保證其成功首要條件,通過不同部門之間增強資訊溝通,可使企業管理人員高效預測資金流,可得到可靠、準確會計資訊。因此,企業應當對現代化資訊科技進行應用,積極構建資訊平臺,積極整合下屬企業間資訊,從而使企業資金管理部門以及企業內部其它相關部門之間能夠實現較好資訊溝通。通過使資金管理系統和其它相關管理資訊系統之間實現互連,從而使企業內部實現高校資訊交流。第四,財務公司模式正在逐步推廣應用。越來越多的大型企業集團成立了財務公司,產業經營與金融服務的高度融合,有力地促進了我國大型企業集團的快速發展。當然,從現實情況看,很多中小型公司在企業發展初始階段,由於考慮到成本問題,通常不建立自身專業資金管理隊伍,只能將該部門業務通過託管方式由專業財務公司執行,這樣不但能夠使成本得以有效節約,還有利於其將更多精力投入生產經營方面,這對企業發展十分有利。

　　企業資金集中管理模式優勢

　　首先,資金集中管理模式在資金流轉方面存在優勢。在以往資金管理方面,企業下屬子公司在外部銀行均具有多個賬戶,並且各子公司這些賬戶中均儲存很多資金,有些企業該方面資金甚至能夠達到上億元,而這些資金往往成為閒置資金而無法運用,很難集中進行週轉調動。因此,為能夠對這一方面資金進行有效控制及運用,企業通過集團資金集中管理,可以盤活集團的資金存量,通過在資金短缺企業和結餘企業間資金的合理調配,降低財務費用,實現資金使用效益最大化。其次,資金集中管理模式在企業資金信貸管理方面具有明顯優勢。其一,通過對資金進行集中管理,不但能夠使銀行存款規模得以增加,並且還能夠使企業現金流量得以有效增加,從而使企業在銀行資信業績能夠得到有效提高。

　　另外,通過該管理方式可使企業內部形成資金市場,依據企業內部資金週轉情況,可在很大程度上使向外部銀行借貸規模得以壓縮,不但能夠是企業信貸償還能力得以增強,還能夠使企業財務費用開支減少;其二,可對企業內部資金資源進行有效整合。第三,資金集中管理模式在企業資金管理制度方面具有明顯優勢。通過資金集中管理,企業可對集團下屬子公司資金收支情況實行有效管理,從而保證企業資金核算中心能夠有效掌握資金,並且還能夠使企業內各流動資產實現共享,可對子公司固定資產及其它資產投入情況進行有效控制,使企業資金管理方式更加合理,可使企業資金利用率得以有效增加,使企業競爭力得以提高,使管理成本降低,促進企業發展。