金融論文發表
金融指貨幣的發行、流通和回籠，貸款的發放和收回，存款的存入和提取，匯兌的往來等經濟活動，下面是小編帶來的關於金融論文範文的內容，歡迎閱讀。
篇一
對我國物流金融問題的認識
摘要：同時, 越來越多的人發現，物流和資金流的整合創新孕育著無限商機和可觀的利潤，物流金融理念應運蓬勃發展的現代物流系統而誕生。面對這些新問題，防範物流金融潛在的金融風險，應該從多方面入手，涵蓋整個供應鏈的各個環節，如銀行、物流公司、擔保公司等多方當事人。
關鍵詞：物流金融,金融風險
一、我國物流金融發展現狀及執行模式
按照目前兩國的國內生產總值GDP增長速度，今年中國GDP有可能會超過德國，僅次於美國和日本，躍居世界第三。我國已成為世界上最具活力的地區和最富有潛力的消費市場，受到全球關注。越來越多的跨國公司將製造中心或採購中心轉移到我國，而國內企業也開始面向全球生產和經營。順應這一趨勢，我國的經濟體系正迅速建立起一套快速、機動、便捷、高效的現代物流系統。同時, 越來越多的人發現，物流和資金流的整合創新孕育著無限商機和可觀的利潤，物流金融理念應運蓬勃發展的現代物流系統而誕生。
誠通集團旗下的中國物資儲運總公司早在1999年就開展了倉單質押業務，主要利用其遍佈全國的倉儲網路，為客戶提供融資服務。
商業銀行積極開展物流金融業務，多家第三方物流公司包括倉儲公司與商業銀行達成共識，攜手開展物流金融的新業務。。2004年6月廣東發展銀行在佛山分行試點率先開辦“物流銀行”這一新業務，並倡導在廣州和杭州等全國10個城市試點推廣“物流銀行”業務以解決中小企業貸款難問題。2005年年初，北京環京物流有限公司與廣發行簽署銀企合作協議，依託環京物流強大的供應鏈服務能力和廣發行先進的物流銀行服務模式，共同推出“價值鏈創新服務”，解決中小企業質押貸款難問題。作為第三方倉儲中心，環京物流不僅幫助企業以存放於其倉庫的動產為質押獲得金融機構的貸款融資，而且為金融機構提供可信賴的質物監管。2005年福建中海物流公司和中國銀行、泉州中信銀行合作開展倉單質押業務。廈門速傳物流發展股份有限公司也開始和廈門十餘家商業銀行一起探討倉單質押物流業務。中國對外貿易運輸集團總公司、中國物資儲運總公司和中國遠洋物流有限公司自2005年與深發展簽署了對總戰略合作協議以來，截止到2006年9月末，三家合作物流公司從中新增物流與貨押監管貨值累計將近500億元。
我國物流金融實踐中在多種運作模式中摸索前進，最常見的有倉單質押、保兌倉和代客結算等方式。
倉單質押，即業界通常說的先有貨再有票。倉單是指倉儲公司簽發給儲存人或貨物所有權人的記載倉儲貨物所有權的唯一合法的物權憑證，倉單持有人隨時可以憑倉單直接向倉儲方提取倉儲貨物。倉單質押貸款業務是指業務申請人以其自有或第三方持有的倉單作為質押物向商業銀行申請貸款的信貸業務。
保兌倉，即業界通常說的先有票再有貨。製造商、經銷商、第三方物流供應商、銀行四方簽署“保兌倉”業務合作協議書，經銷商根據與製造商簽訂的《購銷合同》向銀行交納一定比率的保證金，申請開立銀行承兌匯票，由第三方物流供應商提供承兌擔保，經銷商以貨物對第三方物流供應商進行反擔保。銀行給製造商開出承兌匯票後，製造商向保兌倉交貨，此時轉為倉單質押。
代客結算業務，又可分為墊付貨款和代收貨款兩個模式。墊付貨款是指企業以市場暢銷、價格波動幅度小、處於正常貿易流轉狀態而且符合要求的產品抵押作為授信條件，運用物流公司的物流資訊管理系統，將銀行或第三方物流供應商的資金流與企業的物流進行結合，向公司提供融資、結算等銀行服務於一體的銀行綜合服務業務。代收貨款是發貨人與第三方物流供應商簽訂《委託配送和委託收款合同》，第三方物流供應商向用戶送貨上門同時根據合同代收貨款，每週或者每月第三方物流供應商與發貨人結清貨款。
二、物流金融面對的金融風險與防範
物流金融在我國快速發展的同時，也不和諧的事件伴隨發生。2005年發生的系列事件突顯出業界的信用危機。2005年4月鄭州華亞貨運公司總部的分部負責人攜帶客戶貨款197萬元潛逃。2005年8月發生的“川運逃單事件”。曾被稱為“成都託運王”的四川省川運運輸連鎖有限公司老闆劉元寶攜上千商家的2000萬元鉅額貨款潛逃，旗下遍佈四川省的57個門店也隨之關閉。這些事情的發生，為物流金融業務的開展敲響了警鐘，對物流金融業務相關的風險管理不容輕視。。
相對於發達國家，發展中國家的金融物流業務開始的較晚，業務制度也不夠完善。國外金融服務的推動者更多是金融機構，而我國金融物流服務的推動者主要是第三方物流公司。我國金融業對物流業發展的需求重視不足，管理者對物流業資金監督不夠，金融手段落後，不能跟上物流發展需要。這意味著在我國物流金融產品動作過程中，銀行面臨著多方面的風險。
1、物流金融服務產品的風險。。例如，倉單質押業務有4種潛在風險：1是質押品的風險。選擇客戶要謹慎，要考察其業務能力和業務量及貨物來源的合法性走私貨物有罰沒風險，貨損風險，還有以次充好的質量風險。2倉單風險。現在系統多以入庫單作質押，和倉單的性質相同，但倉單是有價證券，也是物權憑證，因此必須有科學的管理程式，保證倉單的惟一性與物權憑證性質。3質押品種要有選擇。要選擇價格漲跌幅度不大、質量穩定的品種，如黑色金屬、有色金屬、大豆等。4提單風險。目前，大多由貨主和銀行開提貨單，要逐步轉向倉單提貨。由貨主與銀行共開提貨單的，要在合同中註明倉單無提貨功能。同時要有鑑別提貨單真偽的措施。
2、內部管理風險，管理體制和監督機制不健全，工作人員素質不高，管理層決策發生錯誤以及工作人員作弊和操作失誤等等。在我國，企業內部管理風險往往較大。物流銀行的創新之處就在於將倉單甚至物流過程納入質押物件，這勢必牽涉到對倉單和物流過程的定價評估問題。在對抵押品的估值和評價中，能否客觀公正，以科學的方法確保估值和評價的準確性，直接影響到銀行的損益。
3、運營風險，物流企業都會面臨運營方面的風險。但從事金融業務的物流公司，由於要深入客戶產銷供應鏈中提供多元化的服務，相對地擴大了運營範圍，也就增加了風險。從倉儲、運輸、到與銀企之間的往來以及和客戶供銷商的接觸，運營風險無處不在。中國的物流運輸業還處在粗放型的發展階段，因此運營風險不容忽視。
3、法律風險，主要是合同的條款規定和對質物的所有權問題。因為業務涉及多方主體，質物的所有權在各主體間進行流動，很可能產生所有權糾紛。另一方面，中國的《擔保法》和《合同法》中與金融物流相關的條款並不完善，又沒有其他指導性檔案可以依據，因此業務合同出現法律問題的機率也不低。
5、信用風險：包括貨物的合法性，客戶的誠信度等，同時信用風險還與上述財務風險、運營風險、安全風險和法律風險等聯絡密切。
面對這些新問題，防範物流金融潛在的金融風險，應該從多方面入手，涵蓋整個供應鏈的各個環節，如銀行、物流公司、擔保公司等多方當事人。
1、首先質押商品的種類要有一定的限制。要選擇適用廣泛、易於處置、容易變現、價格漲跌幅度不大、質量穩定的品種，如黑色金屬、有色金屬、大豆等，同時還要考察貨物來源的合法性，走私貨物有罰沒風險。
2、派專人對倉單進行管理，嚴防操作失誤和內部人員作案，保證倉單的真實性、惟一性和有效性。實施有效的過程監控。在物流過程中，對企業和市場必須有充分的瞭解和監控，方可防範物流金融風險。
3、建立物流金融的風險控制體系。加強銀行內部的管理，防止內部人員出現道德風險。因此，建立健全銀行的風險控制體系就顯得十分迫切。
4、加強對客戶的信用管理。信用管理是現代企業的核心管理內容之一。信用作為買賣雙方交易完成的根本保障，構成了契約關係的最重要基礎。在物流企業金融服務過程中，通過對客戶的資料收集制度、客戶資信要案管理制度、客戶資信調查管理制度、客戶信用分級制度、合同與結算過程中的信用風險防範制度、信用額度稽核制度、財務管理制度等等，對客戶進行全方位的信用管理。
三、我國物流金融市場前景展望
物流作為我國一個新興的又極有發展潛力的行業，而物流金融作為物流行業新興的又極有發展前景的經濟領域，對我國的國民經濟發展起著至關重要的作用。現代物流發展離不開金融服務的支援。物流金融在中國具有極大的發展潛力。我國中小企業的快速發展及企業融資渠道的不健全，導致了企業、物流服務提供商和金融機構對物流金融服務都有強烈的需求。
隨著物流對外資物流企業和金融企業的全面開放，同時國內企業界對物流金融認識的日益深入，必定會有更多的服務提供商加入到這一廣闊的市場。目前我國的物流金融服務程度還不高，都還是停留在就供應鏈上的某一個環節提供相關的融資服務。而對於貫穿供應鏈全程的物流金融服務來說，由於企業涉足少，我國的物流金融服務市場還有很大的提升空間。
參考文獻
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篇二
金融素養、金融教育與金融發展
摘 要 金融發展對金融素養提出了更高的要求。許多國家已經意識到金融素養的重要性，開展了普及金融教育的實踐以及理論的研究。本文通過關於金融發展對金融教育的要求的闡釋，結合國外開展金融素養教育的經驗，對我國普及金融素養教育提出了建議。
關鍵詞 金融素養 金融教育 金融發展
金融能力financial capability是一個涵蓋廣泛的概念，一般表現為消費者所具備的基本金融素養financial literacy的狀況，它包括一個人理解自身財務狀況的能力，以及採取相應行動的能力。金融素養高的消費者可以尋找資訊並提前規劃，從而更廣泛地參與金融市場服務。總之，較高金融素養是消費者避免做出錯誤金融決策的前提Calvet，Campbell和Sodini，2009。
從國際上看，本次全球金融危機爆發以來，發達國家已就危機根源展開了諸多研究，全面反思忽視金融消費者權益保護的問題，各國普遍達成的一致觀點認為，提高國民金融素養是在發生金融危機時消費者抵禦系統性風險的一個重要手段。正如美國總統金融素養諮詢委員會The US President’s Advisory Council on Financial Literacy，PACFL，2008指出的，雖然危機的發生有許多原因，但不可否認的是，消費者缺乏金融素養是一個根本原因。美聯儲主席伯南克在2011年“美國金融掃盲月”的講話中也指出“最近的危機證實了金融素養和正確的金融決策是至關重要的，這種重要性不僅體現在家庭的經濟福祉上，也體現在整體經濟系統的健康穩定上” 。
1 金融教育與金融發展
1.1 誠信制度的建設，要求普及金融教育
金融活動的正常開展，需要以良好的社會信用為基礎。金融交易實際是一種契約交易，交易雙方就此建立的是一種信託關係，誠實守信是金融健康發展的必要前提，而金融素養是公眾誠實守信的基礎。因此經濟社會的誠信制度建設要求普及金融教育。
1.2 金融危機的防範，要求普及金融教育
隨著金融市場的快速發展，金融產品的不斷創新，普通公眾對金融決策承擔的責任和風險也越來越大。為了讓公眾合理承擔應有的責任，降低金融活動的風險，公眾應該具備更高的金融素養水平。在過去的十幾年裡，世界各個國家逐漸將國民金融素養作為金融市場穩定的重要支撐。從這個角度來說，金融教育是十分必要的。
後危機時代，國際金融環境的日趨複雜給金融發展帶來了前所未有的挑戰，同時也對金融教育提出了新的要求。越來越多的國家和組織認識到了金融素養和金融教育的重要性及必要性，提高消費者金融素養、普及金融教育已經成為世界組織和各個國家制定政策目標最重要的關注點。
1.3 現代金融發展，要求普及金融教育
金融發展在一定程度上體現為金融功能的發展。傳統的金融機構觀將現有的金融機構或組織看成是既定的。而Merton1995卻指出“現實中的金融機構並不是金融體系的一個重要組成部分，機構的功能才是重要組成部分。同一經濟功能在不同的市場中可以由不同的機構或組織來行使”，這就是後來產生廣泛影響的“金融功能觀”。金融功能觀的核心內容可表述為：金融功能比金融機構更穩定，即在地域和時間跨度上變化更小，而且功能觀首先要問金融體系需要行使哪些經濟功能，然後去尋求一種最好的組織機構，而一種組織機構是否最好，則又進一步取決於時機和現有的技術Bodie，2000。
無疑，現代金融的發展也對消費者的金融素養提出了更高要求。但是消費者的金融素養遠遠不能適應現代金融快速發展的要求，而提高金融素養的最有效途徑是進行金融教育，可見，金融教育對現代金融的快速發展起到了重要的保障作用。 2 金融教育的內容與層次
2.1 金融教育的內容
在金融創新層出不窮、金融產品日益複雜、金融服務持續多樣化的背景下，債券、股票、外匯、基金、個人理財等金融投資概念大量而快速地滲透到公眾生活中，公眾已成為金融服務業重要的參與者和金融產品主要的消費者，相關金融投資知識已成為公眾的必需儲備。此外，複雜的金融環境又要求公眾有足夠的風險意識，並且具備能夠維護自身權益的金融素養。與此同時，公眾也要能夠正確履行自己的義務。因此，金融教育的內容應包括三方面，一是金融基礎知識教育，二是金融風險意識教育，三是金融消費者權益保護知識教育。
1金融基礎知識主要包括：金融產品知識以及理財知識。經濟合作和發展組織認為，全面的金融教育除了投資者教育外，更廣泛、更具重要意義的是金融知識的國民普及教育。因此，這些金融基礎知識除了金融市場上的投資性知識，如股票、債券、外匯、基金等的概念、功能及購買時應注意的問題等知識，還在更大範疇上涵蓋了與人們日常生活密切相關的理財知識，如消費管理、家庭預算、儲蓄、養老金規劃等諸多方面的基本常識。2金融風險意識主要是指投資者對各種金融工具有正確的瞭解，能夠清楚地認識金融服務產品的收益與風險的關係，從而能夠做出正確的決策，合理的投資。3金融消費者權益保護方面知識主要包括：金融消費者的權利、金融機構在保護金融消費者權益方面的義務、遇到權益爭議時的處理辦法以及相關法律法規等。
2.2 金融教育的層次
1政府部門發揮主導力量。教育部負責從青少年教育的源頭做起，把金融知識教育納入到整體教育體系中，重視高等教育中金融教育的普及，同時推動綜合類、財經類高校履行社會責任。2金融行業組織發揮牽引作用。銀行、證券、保險等行業協會組織應負責明確會員單位在金融消費者教育方面的義務，並有效開展具體的消費教育工作。3金融機構發揮基石作用。金融機構應結合自身業務特點，自主策劃、開發、組織、深入落實消費者教育活動。4公益民間組織積極參與。教育基金會應積極參與，並有效地彌補公共金融教育需求與政府提供的不足。5廣泛的國際合作。加強金融消費者教育，即可汲取發達國家的先進經驗，結合國外金融經濟狀況，為出境旅遊的中國居民做好國外金融消費的知識儲備。
3 中國現行金融教育的缺陷
3.1 金融教育理念模糊，金融教育意義價值扭曲
1教育價值觀的錯位。以金融機構的金融教育為例，隨著我國金融業競爭的白熱化，部分金融機構存在“重營銷、重客戶、輕教育”的思想，擔心其進行金融教育不僅會增加成本，而且可能會使客戶因為害怕風險而流失，影響金融機構的經濟效益。這就導致金融機構在開展金融教育時，不主動、不深入、不細緻，做法單一、流於表面的現象。2教育偏離了自身的軌跡。由於教育並不能產生即期效益，以及成效的不可度量性，一些金融教育專案的本質及目的偏離了維護消費者權益、傳播現代金融專業知識、提高消費者風險意識和自我保護能力的價值軌跡，反而成為各類金融機構的營銷手段。
3.2 金融教育制度體系不健全，金融教育層次不完整
1從社會層面上看，政府的監管機構中只有中國人民銀行、證監會投資者保護局以及銀監會公眾教育服務網已經開展金融教育工作，而保監會到目前為止在金融教育方面的工作仍處於空白狀態。至於非政府組織和企業則更加缺少相關金融教育工作，金融機構也只是對目標客戶進行相關的金融教育。2從學校層面上看，高等教育中的金融知識普及本應是金融教育普及工作的重中之重，但是目前我國高校幾乎沒有關於金融教育的通識課程，初等教育中雖然有與社會相關的通識課程，但幾乎不涉及金融領域。3從家庭層面上看，由於我國傳統觀念影響，家長與子女之間、朋友之間很少涉及金錢理財方面的溝通交流，更談不上金融教育。
3.3 金融教育內容不全面，金融教育效果較差
即便上述的一些職能部門和金融機構已經開展了金融教育，但教育渠道過於單一，教育內容不全面甚至空洞，教育媒介較少，輻射面較小。
在宣傳形式上，主要是採用“宣傳月”、“宣傳週”等集中宣傳活動時間進行臨時性的金融宣傳，目前尚不存在連續永續性的金融宣傳活動。且在這些宣傳活動中，金融教育者往往抱著“良好的社會影響”的目的，注重宣傳的社會影響，而對宣傳的內容、宣傳的結果，能否實現宣傳的目標並沒有過多重視。
4 國外金融教育經驗
4.1 發達國家金融教育經驗
4.1.1 美國金融教育經驗
1政府官方網站向不同群體提供針對性金融教育。2003 年美國政府在其官方網站上，針對年輕人、父母、研究人員、退休人員、僱主、教師等特定群體進行資訊收集分類，以更好地向他們提供優質金融服務。2在全國範圍的學校內，不僅針對教師進行金融教育，而且還針對從幼兒園到高年級的中學生以及大學生進行有針對性的金融教育。同時，從社群層面上進行貼近公眾實際需要的金融教育。3 設立“金融掃盲月”，針對不同群體宣傳與其密切相關的金融知識和業務。
4.1.2 英國金融教育經驗
英國金融消費者教育分為兩個階段：一是1998年11月至2003年，這一階段主要開展針對金融消費者的金融專業知識教育。二是2003年以來，在第一階段的基礎上，進行提升全體英國國民金融素養的教育。同時，通過組織開展中小學金融知識普及教育，幫助16～25歲的年輕人樹立理財觀，並於2008年將個人理財知識教育納入全英《國民教育教學大綱》中，要求全英中小學校必須加強對學生進行金融知識教育。
4.1.3 澳大利亞金融教育經驗
作為英聯邦國家，澳大利亞金融教育受到了英國相關經驗的影響。2004年，澳大利亞政府成立了國家金融消費者教育工作組，向金融消費者提供關於理財管理、合理避稅等方面知識和金融掃盲課程與資訊。同時，以全國金融消費者為物件組織開展各類教育活動。 4.1.4 日本金融教育經驗
日本的金融消費者教育工作主要由作為央行的日本銀行和金融服務資訊中央委員會共同承擔，向全體民眾提供金融和經濟資訊，組織開展國民金融素養教育，以及形式多樣的公眾教育。
總的來說，發達國家全民金融教育的經驗體現了主體多元性，以及對兒童、青年、婦女和老人群體的教育的高度重視。
4.2 發展中國家金融教育經驗
發展中國家也在著手開始並加大對金融教育的投入力度。印度政府針對一些金融知識進行調查摸底，瞭解國民金融常識狀況，明確了教育目標物件是普通人，並更加重視孩子和弱勢群體的教育;印度尼西亞主要向銀行客戶宣傳金融知識;馬來西亞向金融消費投訴者提供面對面的金融教育;巴西啟動了一項針對大學老師的金融知識培訓計劃。
5 對我國金融教育的啟示
1建立健全覆蓋城鄉的金融教育體系，形成聯動的長效性機制。制訂發展規劃，明確機構責任。建議制定適合我國國情的金融教育發展規劃綱要，建立與現實情況相適應的全覆蓋的國民金融教育體系，確定我國金融普及教育的目標，完善措施和政策保障。2實現金融教育的全面性及針對性，重視弱勢群體。將金融知識宣傳普及工作納入國民教育規劃，實現涵蓋素質教育、專業教育和職業教育在內的完善的金融普及教育。加強對婦女、兒童、退休人員、低收入者等弱勢群體的金融宣傳;加大農村地區金融宣傳培訓力度。借鑑發達國家的經驗，從中小學教育開始普及金融教育，從小培養公民對儲蓄、投資、納稅、收入、支出等經濟金融知識的認知和金融意識。同時還應高度重視高等教育中的金融通識教育。3增加金融知識傳播途徑，改進金融教育方式。要取得較好的金融教育成效，必須採取較為科學的宣傳教育方法和手段，增加公眾獲取金融知識的途徑。因此，必須改進金融教育的方式。為此，可以向公眾免費發放通俗易懂的金融知識宣傳冊和讀本;成立專業的金融教育機構，設計金融教育內容，並具體地以恰當的方式實施金融教育，開展公益性的金融知識講座;通過網路、廣播和電視的生動的形式，向公眾介紹金融知識。可以說，增加金融知識傳播途徑以及改進金融教育的方式，是目前我國普及金融教育的必然選擇。
基金專案：江蘇省教育科學“十二五”規劃2013年度課題D/2013/01/036;東南大學校級985三期拔尖創新人才系列研討課程建設專案2012年度、第三批通識選修課程重點建設專案2013年度、教改專案“經管類卓越人才培養計劃研究2013-081、基於金融素養教育的《金融與社會》seminar課程建設與教學實踐研究”、國家級大學生創新性實驗計劃專案1310286050;感謝東南大學中國金融素養教育與研究中心資助
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