資金管理內容和重要性有哪些內容
資金管理是財務管理的重要組成部分。今天小編要介紹的是資金管理內容和重要性，歡迎閱讀。
資金管理內容
資金管理的主要內容是：投資決策與計劃;建立資金使用和分管的責任制;檢查和監督資金的使用情況：考核資金的利用效果。其管理的主要目的是：組織資金供應，保證生產經營活動不間斷地進行：不斷提高資金利用效率，節約資金;提出合理使用資金的建議和措施，促進生產、技術、經營管理水平的提高。
資金管理的重要性
1.資金是企業得以生存和發展的“血液”。企業是營利性組織，其出發點與歸宿是獲利。企業一旦成立，就會面臨著競爭，並始終處於生存和倒閉、發展和萎縮的矛盾之中。企業的發展表現為擴大產品銷售數量和銷售收入。而要擴大收入，就必須提高產品質量，不斷更新裝置、技術和工藝，並不斷提高員工素質，這就要投入更多、更好的物質資源、人力資源，並改進技術和管理，而這一些目標的實現都依賴於企業資金，這就需要財務上適時適量地去籌集企業發展所需資金，企業的擴大規模才能得以實現。
2.商品經濟下產品是使用價值與價值的同一體。企業的再生產過程，從外在形式來看使用價值的生產和交換過程，從內在形式來看是價值的形成和實現過程。企業再生產過程中勞動者將生產中消耗掉的生產資料的價值轉移到產品中去，同時創造出新的價值，通過實物商品的出售轉移，使商品的價值和新創造的價值得以實現，企業在用得到的價值進行產品生產，商品價值的不斷運動變化，使價值不斷迴圈變化，周而復始，也就形成了資本運動。資本運動反映企業再生產過程的價值方面。一個企業經營的所有方面，都需要通過資金的形式來反映，所以作為財務管理中心的資金管理就成為企業管理的中心。
3.從財務管理對於企業風險的重要性來看，企業風險就是由於企業在各項財務活動中各種難以預料或無法控制的因素作用，使企業難以實現預期的收益，而有可能蒙受損失，比如市場風險涉及巨集觀經濟政策、法律監管環境等諸多外部因素;再從企業本身看，企業面臨經營風險和財務風險，企業生產經營會受到許多不確定因素的影響，在企業生產經營中原材料價格波動、產品品種生產決策、產品更新以及銷售決策等，這些因素都會給企業帶來風險，我們稱之為經營風險。這類風險是可以可以通過通過合理適當的財務活動減少和避免這一風險給企業造成的損失的。財務風險主要來自於舉外債給企業收益帶來的不確定性，企業全部資金中一部分是投資者投入自有資金，而另一部分是借入得外債資金，這一部分借入資金是需要到期償還本息，一旦企業無力償付這部分資金，企業便會陷入困境，極大威脅企業的生存和發展。因此，需要企業在組織籌資活動中，合理確定資本結構，維持適當的負債水平，既要充分利用舉債經營這一手段獲得財務槓桿收益，提高自有資金盈利能力，又要注意防止過度舉債而引起的財務風險加大，避免陷入財務困境，防範資金本運營風險，這便是財務管理的根本理念和目標所在。
資金管理的合理規劃
傳統意義上的現金管理主要是涉及企業資金的流入流出。然而廣義上的現金管理，其所涉及的範圍就要廣的多，通常包括企業帳戶及交易管理、流動性管理、投資管理、融資管理和風險管理等。企業現金管理主要可以從規劃現金流、控制現金流出發。
規劃現金流主要是通過運用現金預算的手段，並結合企業以往的經驗，來確定一個合理的現金預算額度和最佳現金持有量。如果企業能夠精確的預測現金流，就可以保證充足的流動性。企業的現金流預測可以根據時間的長短分為短期、中期和長期預測。通常期限越長，預測的準確性就越差。到底選擇何種現金流的預測方式就要縱觀企業的整體的發展戰略和實際要求。同時企業的現金流預測還可以現金的流入和流出兩方面的出發，來推斷一個合理的現金存量。
控制現金流量是對企業現金流的內部控制。控制企業的現金流是在正確規劃的基礎上展開的，主要包括企業現金流的集中控制、收付款的控制等。現金的集中管理將更有利於企業資金管理者瞭解企業資金的整體情況，在更廣的範圍內迅速而有效地控制好這部分現金流，從而使這些現金的儲存和運用達到最佳狀態。
資金管理的金融危機
市場需求萎縮，企業庫存增加
金融危機引發的全球經濟增速放緩，投資者信心不足，一方面造成企業投資不足，生產資料需求降低，企業效益下降，另一方面是消費者儲蓄動機加大，減少了個人消費。這造成了整個市場的市場需求大幅萎縮，企業銷售不暢，企業庫存積壓，同時由於市場價格加速下行，導致企業經營風險陡增，資金週轉速度緩慢，資金鍊不能有效執行，也從不同程度上影響了企業的經營業績。
企業間接融資難
根據《證券市場週刊》測算，在本次金融危機中中國有些金融機構海外投資出現了虧損，其中中行虧損額最大，約為38.5億元。建行、工行、交行、招行及中信銀行依次虧損5.76億元、1.20億元、2.52億元、1.03億元、0.19億元。這些鉅額的損失使各大商業銀行在今後的發展中提高了自身經營的謹慎性，一方面嚴格規範和執行借貸標準，加強內部控制制度建設，提高自身管理能力;另一方面，雖然2009年中國實施積極寬鬆的貨幣政策，增加信貸規模和貨幣投放量，同時根據近日中國人民銀行公佈資料顯示，新增貸款逐步回升，但是受金融危機持續升溫、企業市場化經營形勢惡化的影響，銀行惜貸現象依舊，短期內難以見效，企業融資前景不容樂觀，金融危機環境下企業資金緊張的矛盾還將繼續。
企業通過直接融資獲得資金更加困難
受金融危機的影響，中國股票市場受到衝擊，導致了上證指數從2007年10月份的6124點暴跌至1638點，雖然2009年上證指數在回升，但是一直在3000點左右徘徊。金融危機打擊了投資者的信心並在金融市場產生了示範效應。這使中國企業發行股票或者債券進行融資更加困難，企業通過直接融資緩解企業營運資金的渠道受阻。
金融危機引發了企業資金鍊斷裂危機
所謂資金鍊，是指維繫企業正常生產經營運轉所需要的基本迴圈資金鍊條。資金鍊猶如一個企業的血脈，其迴圈過程可以簡短的表述為：現金——資產——現金。企業要生存發展，就必須保持這個迴圈良性運轉。當企業在資產難以變現或根本沒有資產可以變現的情況下，由於現金流通不暢或沒有可支配現金不能償付到期債務，由此引發資金鍊斷裂的危機。由於當前企業出現了直接融資、間接融資難，產品需求下降以及企業內部經營管理方面的原因造成企業資金鍊斷裂。