企業套期保值的步驟和程式是什麼

　　企業參與套期保值要有一頂的原則，也要有一定正規的交易程式。小編在此為大家簡單介紹企業套期保值的步驟和程式。

　　套期保值的含義

　　套期保值，是指企業為規避外匯風險、利率風險、商品價格風險、股票價格風險、信用風險等，指定一項或一項以上套期工具，使套期工具的公允價值或現金流量變動，預期抵消被套期專案全部或部分公允價值或現金流量變動。套期保值的基本特徵是，在現貨市場和期貨市場對同一種類的商品同時進行數量相等但方向相反的買賣活動，即在買進或賣出實貨的同時，在期貨市場上賣出或買進同等數量的期貨，經過一段時間，當價格變動使現貨買賣上出現的盈虧時，可由期貨交易上的虧盈得到抵消或彌補。從而在"現"與"期"之間、近期和遠期之間建立一種對衝機制，以使價格風險降低到最低限度。

　　企業套期保值步驟一、認真分析期貨市場行情

　　認真分析和判斷市場行情是正確決策的基礎，企業在參與期貨套期保值應該積極分析現貨市場以及期貨市場行情，只有分析了行情才能有正確的套保思路。

　　企業套期保值步驟二、制定正確的期貨套保方案

　　企業在收集資訊，分析整個市場趨勢後，可確定證券的期貨套期保值方案。

　　制定保值方案的基本原則是：以走勢分析為基礎，以產品成本為參照，以企業整體效益為目標，確保不發生風險。

　　企業套期保值步驟三、實施期貨套期保值方案

　　套期保值方案確定後，由專門的人員進行操作，並記錄每天的運作結果。若市場行情發生變化需要對保值方案進行較大修正，需要企業期貨部進行統一討論。

　　不過決策要快。期貨行情瞬息萬變。一般情況下，領導只需要定保值方向，具體由操作人員靈活掌握，這樣才不會錯失良機。

　　企業套期保值步驟四、套期貨的交割

　　在進行交割前一個月期貨部門和現貨部門必須統一協調規劃，不能進行交割，則必須提前平倉。

　　企業套期保值步驟五、套保資金

　　當交割或者平倉結束後，可以讓期貨經紀公司儘快把資金打到企業賬戶上。