銀行方面的論文免費
我國銀行業資產規模、稅後利潤逐年大幅增長,且規模發展迅速。下文是小編為大家蒐集整理的關於的內容，歡迎大家閱讀參考!
篇1
淺談銀行信用卡分期付款業務
一、引言
近年來，伴隨著銀行信用卡業務的快速發展，分期付款消費持續升溫，越來越多的消費者選擇使用銀行信用卡提前消費，其消費的領域已經覆蓋了購物、裝修、健身、培訓、旅遊、購車等領域。其中，分期付款購車更是受到廣大消費者的青睞，形成了與個人購買汽車貸款公司平分天下的局面。但是，銀行所主推的這項“免息僅收手續費”的信用卡分期業務真的是如消費者所想的“免息”嗎?
二、銀行信用卡分期付款的業務範圍及其主要特徵
信用卡分期付款是指髮卡銀行向信用卡持卡人提供的一項信用卡增值業務。持卡人在沒有現金的情況下使用信用卡進行大額消費時，由銀行一次性向商戶支付持卡人所購商品***或服務***的消費資金，然後持卡人在消費後的若干期內將其所消費的金額分期歸還銀行。同時，銀行則根據持卡人特定的申請，從其信用卡賬戶分期扣收其提前貸出的消費資金。
相比於普通個人信貸業務，銀行信用卡信貸業務的申請渠道更多、價格彈性更大、期限更為靈活、辦理也相應快捷。對客戶個人來說，辦理普通個人信貸業務時需要親自到銀行網點提交申請，而且還需要相應的貸款人提供擔保，手續繁瑣、還款期限固定、稽核金額不確定，等待稽核的時間也較長。而信用卡分期付款業務的申請則要簡捷很多，申請人可以直接通過網銀、電話、網站、手機銀行等多種渠道提交申請，無需擔保，稽核速度快，還款期限可供選擇，而且申請人還可根據具體的資金情況，自主靈活地安排還款的方式。
對髮卡銀行來說，普通個人信貸業務涉及抵押、質押物的管理，運營成本較高。同時，貸款的擔保還可能引發“逆向選擇”問題。因為受保企業得到了來自擔保機構的保證，其所做出的經營決策及自身行為即使引起損失，也不必完全承擔，這便促使其傾向於做出風險更大的決策，以此獲得更大的利益空間。當然，受保企業為了得到更多的信用擔保支援，取得更多的貸款額度，可能會通過採取提供虛假資訊或隱瞞重要真實情況的手段騙取貸款與擔保;或者在取得貸款以後，改變貸款合同與擔保合同規定的貸款使用方向，使得貸款風險增大，進而擔保風險也被放大。但是，銀行在開展信用卡分期付款業務時就不會存在這個問題，他們可以檢視業務申請人以前的消費記錄和信用記錄並以此來決定是否為其提供貸款業務。這樣，信用卡業務就具備了很強的市場推廣性，大大降低了銀行的運營成本。
三、信用卡分期業務的手續費處理原則
在銀行信用卡分期業務推出早期，銀行通常以“免息”作為信用卡業務的宣傳賣點。但是，分期付款業務免息不免費，據測算，其真實費率標準可達年化16%以上，大約是同期活期存款利率的45倍，遠遠高於P2P平臺“30倍於存款利率”的推介。信用卡分期業務擁有如此高的收益率，無疑使其成了各大銀行在中間業務中的重要利潤增長點，紛紛大力發展信用卡分期付款業務。
通常情況下，信用卡分期付款主要包括賬單分期和單筆消費分期，根據所分期數的不同，銀行會收取不同的手續費。但手續費業務的產生必須基於提前消費行為的產生，並且在使用資金的後期消費者必須就其消費的額度對信用貸款進行分期償還。由於在開展信用卡分期業務前期在人力、系統、裝置等方面的資金投入，銀行往往會向持卡人收取一定的手續費作為補償，以此獲得一定的收益。通常地，信用卡分期付款手續費主要通過一次性收取或分期收取，不同銀行對於信用卡分期付款手續費的收取方式也有不同。其中，工商銀行、農業銀行、建設銀行等向持卡人提供一次性收取和分期收取兩種方式，中國銀行採用一次性收取的方式，光大銀行、民生銀行和浦發銀行則採用分期收取的方式。當然，在不同的分期付款業務中，各銀行分期付款手續費採取的收取方式也有所不同。
商業銀行官網資料顯示，客戶分期付款的手續費，是按照使用者分期總金額乘以一定的費率計算，並不是按照每月剩餘的貸款額度來計算。例如，若分期付款金額為12000元，分12期，每期***月***還款1000元，手續費為0.6%/月，則每月實際扣取1000+12000×0.6%=1072元。如果不考慮其他因素，可折算的名義年利率為7.2%，但是，隨著還款次數的增加，持卡人並非一直欠銀行12000元，到最後一個月，實際上只欠銀行1000元，而銀行仍以12000元為基數收取手續費。事實上，包括四大國有大行在內的多家銀行都採取了這種“可以提前還款，但是手續費照收”的計費模式。其實，從2014年11月份降息起算，央行已經6次降低存貸款基準利率，目前活期存款利率為0.35%，而一年期存款基準利率也僅為1.5%。可見，銀行的手續費標準已經是活期存款利率的45倍多，一年期存款基準利率的10倍多，甚至接近一年期貸款基準利率的4倍。
四、銀行信用卡分期業務的手續費“陷阱”
關於盛行的信用卡分期付款業務，曾有法律界人士這麼評價：從銀行內部選取的業務處理方式來說，信用卡分期業務的本質還是銀行的借出資金。客戶通過信用方式取得資金，資金的用途接受銀行的監管，在資金到期後或按約定期限內客戶分期償還銀行本息***即本金和手續費***。可見，這和銀行發放的貸款業務極其相似。銀行所謂的“免息僅收手續費”的說法，實際上卻並不如此。除此之外，部分銀行雖然在申請人申請辦理信用卡分期付款業務之初就通過協議的方式，強調了“可以提前還款，但是手續費照收”的計費模式。很明顯地，這種約定有失公平，它更像是一紙“霸王條款”。尚且不說銀行以何種名目收費，但其最近基準利率的不斷下調，資金成本的不斷下降卻是廣大消費者有目共睹的，就算是手續費也有了下調空間，而目前的信用卡業務手續費的“強勢要價”無疑就是銀行在我國的獨特的市場地位所導致的。
銀行信用卡分期付款業務一經推出，便備受持卡人的青睞，被廣大社會認可。但是，伴隨著分期業務的高速發展，其潛在的一些風險也顯現出來。由於信用卡分期業務無擔保無抵押，信用額度大，還款期限長，在追求高收益的同時也伴隨著高風險。對於銀行而言，有效控制風險，確保業務穩健發展是當前的重中之重。針對不同的信用卡分期業務，應該結合不同消費者的具體情況，給他們詳細介紹信用卡分期業務，引導他們合理選擇分期業務。一方面，這有利於銀行對資金的回收，減少不必要的資金回收風險，另一方面，這也有利於消費者全面瞭解銀行信用卡分期業務，並結合自身情況選擇合理的分期付款方式。對於消費者而言，在選擇銀行信用卡消費時，應該明確自己的消費需求，正確選擇適合自己還款能力的分期付款方式，而不是盲目的聽從銀行人員的建議，因為銀行信用卡分期業務在提供資金的同時也伴隨著高額的用資成本，手續費的負擔金額取決於你所選取的分期期數以及手續費支取方式。
篇2
淺析商業銀行風險管理
一、我國商業銀行面臨的風險狀況
商業銀行面臨的風險就是指商業銀行風險管理工作的物件，因此，只有全面的理解了並且認識到了我國商業銀行面臨的風險概況，商業銀行的風險管理工作才能有的放矢。隨著經濟全球化速度的加快以及市場化經營的不斷深入，我國商業銀行面臨的風險也在不斷的增加，當下的發展環境下，商業銀行面臨的風險主要有信用風險、市場風險、操作風險以及流動性風險。
所謂的信用風險是指債務人或者交易對手未能執行合同所規定的義務或信用質量發生變化，從而給債務人或金融產品擁有人造成經濟損失的風險。商業銀行作為中間的信貸機構，必須要承擔起信用風險，信用風險也是其面臨的主要風險。信用風險在實際的運營中主要表現在兩個方面，第一，信用風險具有暴發週期，一般以三到五年為一個週期，另一個方面就是我國商業銀行的存貸款期限錯配嚴重。
我國法律規定，商業銀行禁止投資股票、期貨等金融產品，因此，我國商業銀行面臨的主要市場風險就是利率風險和匯率風險。隨著我國利率和匯率管理制度的逐步廢除，市場化利率、匯率制度的逐漸形成，商業銀行的利率自主權利不斷擴大，自主權率的擴大雖然可以為商業銀行的發展帶來一定的優勢，但是未來的發展中，由利率和匯率引發的風險必然成為商業銀行面臨的重要風險。
因人員、系統、流程和外部事件所引發的風險，根據《辦法》定義均屬於操作風險的範疇。對於商業銀行而言，操作風險是最普遍的風險，也是無法規避的風險，因為它存在於商業銀行產品活動的各個環節中。在當前經濟下行以及經營環境競爭加劇的背景下，商業銀行違規操作導致重大案件發生的壓力有增無減，未來的操作風險形勢將十分嚴峻。
商業銀行面臨的流動性風險是指當銀行出現流動性不足時，在極端的情況下會導致商業銀行資不抵債而破產清算。08年爆發的國際金融危機即是流動性風險爆發的突發性和銀行業流動性管理的粗放性的集中體現。流動性風險發生的概率比較小，但是其破壞性大，仍需要引起商業銀行的高度注意。
二、我國商業銀行風險管理的現狀與問題
我國社會主義國家，對於商業銀行資本業務的開展與國外相比起步比較晚，因此，我國商業銀行的風險管理也起步比較晚，這其中大致經歷了三個階段的過程。第一個階段，從1984年到1992年。在1984年以前我國並沒有實際意義上的商業銀行，在1984年以前，我國的銀行都是國家的財政機構。從1984年開始，各類專屬業務的商業銀行開始獨立出來，但是由於這時的國家採取計劃經濟，商業銀行採取的風險管理大都是事後的風險管理，即發生風險後採取的措施，風險管理水平低下。第二個階段，從1993年到2003年。1988年的《巴塞爾協議》統一了全球銀行業監管的標準，並要求各國於1993年開始正式執行。該協議的頒佈使得中國的商業銀行認識到了風險管理的重要性，再加上這一時期商業銀行的主要業務為存貸款業務，信貸風險的管理研究迅速發展起來。第三個階段，從2004開始至今。在這個時期中，我國的經濟發展經濟了一個高速的時期，為了保證商業銀行業務開展的安全性，同時為了提高商業銀行的效能，這個時期的商業銀行風險管理進入了全面的風險管理階段。各種法律法規的頒佈，商業銀行內部改革的積極推進，使得商業銀行的風險管理水平有了很大的提高。
雖然我國商業銀行的風險管理水平在不斷的提高，風險管理體系也在不斷的完善，但是面對著市場與複雜經濟環境的考驗，我國商業銀行的風險管理仍有需要改進的地方。
第一，商業銀行的風險管理理念與國際高水平商業銀行相比仍然比較落後。我國商業銀行的風險管理本來起步就比較晚，在實際的經營中往往得不到重視和關注。這種現象的具體表現主要體現在三個方面：一，商業銀行內部仍然保持著中業務、輕管理的現象;二，對於不同地區、不同業務以及不同風險之間缺乏差異化的對待;三，風險管理的概念只是停留在商業銀行的管理高層，未能樹立起全員的風險管理意識。第二個不足就是風險管理的型別不全面。長期以來，我國商業銀行將信用風險作為風險管理的主要物件，雖然加強了操作風險、市場風險、信譽風險等其他風險的管理，但是對於不同型別的風險管理往往是割裂開來的，即單純的制定某一方面的風險管理策略，忽略了各種風險之間的聯動性，從而導致了風險管理型別的不全面。
第三，風險資訊披露不完善。近幾年來，我國的一些商業銀行開始對外公開財務報表及資產狀況，但是披露的資訊中存在不真實和有效性不足兩大問題。資訊披露的不完善導致了資訊實用性價值的降低。
三、對改善我國商業銀行風險管理的建議
當下的社會是一個機遇與挑戰並存的時代，我國商業銀行的風險管理雖然取得了一定的成效，但是面對著未來嚴峻的發展形式以及眾多的風險，我國商業銀行必須借鑑先進的經驗，建立起風險管理體系，以在未來的競爭中處於優勢地位。
***一***優化股權結構，完善治理主體權利制衡機制
在保持政府或具有政府背景的投資者控股股東地位的同時，積極引入自然人股東、非國有企業股東和國際戰略投資者，逐步擴大非國有股的比重，消除“國有股”獨大造成的大股東或內部人控制問題、監管過度問題，過度風險承擔問題，從而形成合理的股權結構。
***二***制定風險戰略，引導風險管理工作有序開展
風險戰略是指商業銀行從全域性的角度和長遠的角度出發做出的風險防範與化解的總體運謀籌劃和行動綱領，是商業銀行風險控制的基準點和出發點。風險管理戰略在實際的工作中就相當於風險管理的行動綱領，它引領並且指導著整個商業銀行風險管理工作的進展，它為風險管理工作的開展指明瞭方向。整個的風險管理戰略應該包括風險管理的目標、風險可承受的區間、風險管理的原則等等。
***三***樹立科學觀念，營造全員風險管理的文化氛圍
在實際的運營工作中，員工是商業銀行產品與服務的最底層實施者，因此應採用科學的方式與觀念，在商業銀行內部營造出一種良好的文化氛圍。風險管理理念是現代商業銀行經營管理的靈魂，通過營造風險管理的文化氛圍，可以把全程風險管理的概念及時的傳達給每一位員工，使其樹立起牢固的風險管理意識，在日常的工作中，自覺的養成風險防範的思維意識，從而更好的為風險管理工作服務。
***四***明確職責，構建有效的風險管理組織架構
經濟的發展促進了社會分工越來越精細，在商業銀行的風險管理策略中同樣應該將職責細分細化。風險管理組織架構是建立商業銀行法人治理結構和業務管理模式的基礎之上的，不同的商業銀行具有不同的風險管理組織設定、職責的劃分也不盡相同，因此，要在明確各組織機構職責的前提下，根據自身的發展建立風險管理組織架構。
四、結束語
隨著經濟全球化步伐的加快以及我國國際地位的提高，我國的商業銀行在未來的發展中必將要走向世界，與世界知名的國際銀行進行國際競爭。但是我國商業銀行的風險管理仍然有待於完善，只有建立起有效的風險管理體系，樹立起風險管理的意識和概念，才能讓我國商業銀行有機會在國際競爭中佔據優勢地位。
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