商業銀行不良貸款結構以及應對建議
商業銀行不良貸款結構是怎麼樣的?面對不良貸款有什麼好的辦法?下面由小編與大家分享，希望你們喜歡!歡迎閱讀!
商業銀行不良貸款情況整體微升 不同機構分化明顯
2011年三季度末，我國銀行業不良貸款餘額和不良率***0.9%***達到20世紀90年代以來的最低點，此後大體呈“雙升”態勢。2016年四季度末，不良率環比下降0.02%，並連續5個季度穩定在1.74%，同期不良貸款餘額從15122億元上升到17057億元。2018年一季度末不良率微升至1.75%。由於90天以上逾期貸款被要求劃歸為不良貸款和此前積累的風險暴露，2018年二季度末不良率升至1.86%，不良餘額達到19571億元，如圖1所示。
從不良貸款的構成來看，自2016年3月到2018年6月，次級類貸款佔不良貸款的比例從46.8%下降到42.7%，可疑類貸款所佔比例從41.6%上升到43.5%，損失類貸款從11.6%上升到13.8%。次級類貸款佔比下降，而可疑類和損失類貸款佔比上升，意味著銀行面臨的可能的損失在提高。
從不同機構型別的不良貸款情況來看，2016年以前，不同機構型別商業銀行不良率都呈現逐步上升的趨勢。2016年以後，出現較為明顯的分化：大型商業銀行、外資銀行不良率下降，全國性股份制銀行、城市商業銀行不良率相對穩定，農村商業銀行不良率快速提高。2018年6月，農村商業銀行不良率最高，達到了4.29%，外資銀行不良率最低，僅為0.63%，大型商業銀行、全國性股份制商業銀行、城市商業銀行的不良率分別為1.48%、1.69%、1.57%。
不同客戶和業務品種的不良貸款情況
從個人客戶和公司客戶貸款質量的分類看，個人類不良貸款餘額和不良率都低於公司類。我們選取8家總資產規模在5萬億元以上的大中型商業銀行為研究物件***包括工商銀行、建設銀行、農業銀行、郵儲銀行、招商銀行、浦發銀行、民生銀行、中信銀行，佔我國商業銀行總資產的51.98%***，其年報資料顯示，2013-2017年，這8家銀行合計的公司類不良貸款餘額從2634億元增加到6712億元;不良率在2013-2016年逐年提高，從1.19%上升到2.42%，2017年下降到2.24%;個人類不良貸款餘額2013-2016年從612億元增加到1804億元，2017年下降到1768億元，不良率在2013-2015年逐年提高，從0.64%上升到1.04%，2016年開始下降，2017年已經下降到0.84%。總體來說，8家銀行個人類貸款的資產質量要好於公司類貸款，2017年後者的不良率比前者高出1.4個百分點。
2010-2016年，中國銀行業的個人貸款佔全部貸款的比重從23.7%上升到31.7%，住房貸款佔個人貸款的比重在70.4%-75.8%之間***2016年末佔比為73.4%***，如圖2所示。不良率低的個人貸款比重的提升，拉低了總體的不良率。
進一步分析中國銀行業的個人類不良貸款，可以發現，2010-2016年，信用卡不良貸款餘額從73.5億元增加到740.6億元，在個人類不良貸款中所佔比例從17.4%上升到42.5%，不良率從1.55%上升到1.9%。住房貸款的不良餘額從205.4億元增加到607.1億元，在個人類不良貸款中所佔比例從48.7%下降到34.9%，不良率在0.26%-0.39%的範圍內波動***2010年為0.37%，2016年為0.36%***，而這一時期個人類貸款的整體不良率為0.5%-0.79%，僅有住房貸款的不良率低於其整體水平，可見優質的住房貸款作為個人類貸款中體量最大的部分，顯著拉低了其不良率。同一時期，其他類個人貸款不良餘額約佔20%，不良率從1%左右攀升到1.73%;汽車類個人貸款的不良率雖然較高，一直在2%以上，但規模很小，其不良餘額僅佔個人類貸款不良餘額的不到1%。
與消費類貸款相比，個人經營性貸款的不良率相對較高。建設銀行、農業銀行、招商銀行、浦發銀行、郵儲銀行5家銀行年報資料顯示，個人類貸款中，不良率最高的產品是個人經營貸款，2017年的不良率在2.55%-4.45%之間;其次為信用卡業務，2017年的不良率在0.89%-1.99%之間;不良率最低的是個人住房貸款，2017年的不良率在0.23%-0.36%之間。
不同行業的不良貸款情況
據Wind資料，2016年末，我國銀行業分行業的不良率最高的四個行業依次為：批發和零售業、製造業、農林牧漁業和採礦業。2010年以來，這四個行業的不良貸款餘額和不良率都呈現“雙升”態勢。其中，批發和零售業的不良率最高，從1.56%上升到4.68%，不良貸款餘額從548.6億元增加到4523.6億元;採礦業不良率上升最快，從0.25%上升到3.57%，不良貸款餘額從22.9億元增加到676.5億元;製造業的不良貸款餘額規模最大，從1452.9億元增加到5018.1億元，不良率也從1.87%上升到3.85%;農林牧漁業的不良率始終較高，從3.15%攀升到3.57%。
從8家大中型銀行不同行業不良率來看，批發和零售業的不良率最高，2017年，此行業不良率最低的銀行為3.17%，最高的銀行高達12.05%;其次是製造業、採礦業和農林牧漁業，2017年的不良率分別為2.23%-6.54%、0.12%-10.68%以及3.74%-5.97%。其中製造業的不良貸款餘額規模最大，佔各家銀行公司類不良貸款的比例在36.7%-53.7%之間。
批發和零售業不良率較高的原因在於，該行業的現金需求較大，對資金的流轉最為敏感，受巨集觀經濟影響行業景氣度較低，流動性偏緊會造成其資金週轉困難，不良率上升。
製造業不良貸款情況較為嚴重的主要原因，一是我國正處在轉變發展方式、優化經濟結構、轉換增長動力的攻關期，部分產能過剩的製造業面臨被淘汰的可能，這類行業的信用風險逐步顯現;二是近年來我國對外貿易增速放緩，部分製造業企業的經營狀況開始惡化，信用風險開始暴露。
採礦業在2013-2016年不良率和不良餘額快速增長。原因主要是大宗商品價格持續低迷，相關產品的市場有效需求不足，2012-2016年採礦業連續4年利潤負增長。2016年，採礦業利潤同比下降27.5%。但隨著價格的上漲，2017年採礦業利潤同比增長2.6倍，2018年上半年同比增長47.9%。8家大中型銀行中有4家銀行2017年採礦業不良率明顯下降，3家銀行仍然上升***1家未披露***。
農林牧漁業的不良率和不良餘額同樣保持“雙升”態勢，尤其是近年來增長迅速。原因在於，農業生產的經營週期長，面臨的經營風險較高，抵禦風險的能力較低。
不同區域的不良貸款情況
以8家大中型銀行的資料分析，不同地區的不良貸款情況存在明顯差異。長三角和珠三角地區的不良貸款在2015年達到高點，不良率分別為1.87%、1.92%，不良餘額分別為1601億元、1081億元，此後開始呈現“雙降”趨勢，2017年的不良率已經下降到1.21%和1.48%，低於全國其他地區，不良貸款餘額分別為1235億元、1091億元。環渤海地區、中部地區和西部地區的不良貸款餘額和不良率都在2016年達到頂點後開始下降，2016年這三個地區的不良率分別為1.98%、1.71%、2.29%，2017年下降至1.88%、1.57%、1.91%。只有東北地區的不良率和不良餘額始終保持“雙升”態勢，不良餘額從182億元增加到569億元，不良率從1.16%上升到2.47%，為全國最高。
我國經濟面臨較大的結構調整壓力，長三角和珠三角地區作為我國經濟基礎最好的地區，在產業轉型升級方面成效最好，率先實現了區域經濟增長的復甦，不良貸款餘額和不良率隨之下降。中西部、環渤海、東北地區完成區域經濟結構轉型升級的能力相對較弱。尤其是東北地區近年來經濟發展狀況相對一般，部分地區出現經濟增長“斷崖式”下滑甚至負增長，因此表現為不良貸款餘額和不良率的“雙升”態勢。
部分商業銀行分地區的不良餘額和不良率
***單位：億元，%***
防控不良貸款風險的三點建議
對不良貸款管理需要有結構性思路。綜合考慮不同行業、產品、客戶特點，採取不同的不良貸款管理思路。一方面要把不良率高的產品、行業、區域作為管理的重點，防止其不良率快速提高。另一方面對不良率較低的產品、行業、區域，要穩定其貸款質量，分析其真實情況，防止掩蓋問題。
加強對形勢的研判，科學制訂授信政策。授信政策的制定建立在對巨集觀經濟、行業發展情況有深入瞭解的基礎上，需要有一定的前瞻性。以房貸為例，雖然其不良率一直很低，但未來房價走勢出現調整的情況下也會直接影響到貸款質量，因而對房貸不能簡單考慮其不良率低而盲目發展。另外，需要權衡收益和風險，並綜合考慮社會責任和經濟效益。如信用卡透支的不良率雖然較高，但由於其利率較高，風險調整後的收益率仍然是貸款產品中較高的。小企業法人貸款和個人經營性貸款，雖然不良率較高，但由於是國家鼓勵的投向，且給予了定向降準等激勵措施，還需要銀行通過信貸管理改進，努力增加投放。
做好貸款的全流程管理，豐富不良貸款處置手段。防範不良貸款的最佳時機是在貸前。貸前要甄別客戶，不盲信大企業，不忽視民營企業。貸中、貸後做好監控，出現風險徵兆及時退出，但也要結合企業的發展潛力，在企業面臨暫時性困難的情況下給予企業支援，在成立債委會的情況下不獨自抽貸。對已形成的不良貸款，通過線下打包出售、線上拍賣、市場化債轉股等多種方式化解處置