財務部門工作細則

　　現金平衡原則是指在財務管理中，貫徹的是收付實現制。如何制定合理的?下文是，歡迎閱讀!

　　一

　　財務部經理職責

　　一、主持並全面負責財務部的行政管理工作。

　　二、制定財務部管理規定及會計制度、方法，並組織實施。

　　三、加強財務部管理，編制並執行財務預算，正確、合理、迅速的排程資金，提高資金使用效率。

　　四、定期進行財務分析，並提出改進意見。

　　五、參與經營生產決策。

　　六、組織協調內外關係。

　　七、考核、控制財務部員工的工作質量。

　　財務部副經理職責

　　一、組織本部門員工搞好會計工作，稽核各種財務報表。

　　二、負責財務收支和經營成果情況的綜合分析，撰寫分析報告。

　　三、負責收集、加工、整理經濟資訊，提供經營決策資料。

　　四、編制資金收支計劃，並組織實施。

　　五、協調內外經濟關係，負責流動資金的管理以及借貸資金的安排、分配和運用。

　　六、掌握外匯管理各項法規、制度，實施外匯管理。

　　二

　　1、貫徹執行《會計法》及國家有關各項法規和規章制度。嚴格執行國家的《企業會計準則》、和上級的《會計核算辦法》、《投融資資管理辦法》。

　　2、制定企業財務管理的各項規章制度並監督執行。

　　3、配合協助企業年度目標任務的制訂與分解，編制並下達企業的財務計劃，編制並上報企業年度財務預算，指導企業司的財務活動。

　　4、負責企業的財務管理、資金籌集、調撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金。

　　5、負責成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標成本的途徑和方法。

　　6、負責企業網上銀行的安全與正常運營，負責下屬各企業應上繳費用、下達與收繳工作。

　　7、負責企業的資產管理、債權債務的管理工作，參與企業的各項投資管理。

　　8、負責企業年度財務決算工作，稽核、編制上級有關財務報表，並進行綜合分析。

　　9、負責企業的會計電算化管理工作，制定相關規章制度，保證會計資訊真實、準確和完整。

　　10、負責企業的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。

　　11、負責財務會計憑證、賬簿、報表等財務檔案的分類、整理和移交檔案。

　　12、根據企業《財務總監管理辦法》有關條款規定，對派往各股份公司的財務總監的工作進行管理和考核。

　　13、完成領導交辦的其他事項。

　　三

　　一、在總經理直接領導下負責本公司的財務工作。遵守公司的各項規章制度。

　　二、建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析。

　　三、負責做好本公司的財務收支、財務核算以及財務的預、決算工作。定期向總經理呈報財務報表。

　　四、遵守財務制度，執行財經紀律，嚴格把好財經關。協助總經理合理安排和使用好各項資金，增收節資，提高資金的使用效率。

　　五、做好各項經費開支的計劃性、合理性、可行性、實效性分析。避免資金的重複使用和突擊使用，儘量降低消耗、節約費用。

　　六、認真稽核報銷憑證，應對報銷單的真實性、合法性、合理性向總經理負責。

　　七、認真做好現金賬，按時填報現金日報表，做到日清月結，賬款相符。不得坐支現金，挪用公款。

　　八、嚴格按照公司規定的現金報銷數額、標準、範圍及審批許可權，認真稽核現金收付憑證。嚴格支票管理制度，使用支票須經總經理簽字方可。

　　九、完成公司交付的其他工作。