財務管理工作流程

　　為加強公司的財務工作，公司對財務管理的工作有明確的流程，下面小編就來介紹下財務管理的工作流程。

　　一、出納崗工作流程

　　二、銷售費用崗工作流程

　　三、管理費用崗工作流程

　　四、固定資產崗工作流程

　　五、材料稽核崗工作流程

　　六、成本核算崗工作流程

　　七、銷售核算崗工作流程

　　八、工資福利崗工作流程

　　九、稅務崗工作流程

　　十、內部審計崗工作流程

　　十一、主管崗工作流程

　　之出納崗工作流程

　　一現金收付

　　1、收現

　　根據會計崗開具的收據銷售會計開具的發票收款 → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名

　　→ 在收據發票上簽字並加蓋財務結算章 → 將收據第②聯或發票聯給交款人 → 憑記賬聯登記現金流水賬

　　→ 登記票據傳遞登記本 → 將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證。

　　工資及固定資產崗水電費、代收款項

　　管理費用崗其他應收款

　　銷售核算崗貨款

　　成本核算崗加工費、材料款

　　注：

　　1原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，後加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。

　　2隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。

　　2、付現

　　1費用報銷

　　稽核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致 → 檢查並督促領款人簽名 → 據記賬憑證金額付款 → 在原始憑證上加蓋“現金付訖”圖章 → 登記現金流水賬 → 將記賬憑證及時傳主管崗複核。

　　2人工費、福利費發放

　　憑人力資源部開具的支出證明單付款包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項 → 在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章 → 登記現金流水賬 → 登記票據傳遞登記本 → 將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證

　　3、現金存取及保管

　　每天上午按用款計劃開具現金支票或憑建行存摺提取現金 → 安全妥善保管現金、準確支付現金 → 及時盤點現金 → 下午3：30視庫存現金餘額送存銀行。

　　注：

　　1下午下班後，現金庫存應在限額內。

　　2從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

　　4、管理現金日記賬，做到日清月結，並及時與微機賬核對餘額。

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