信貸資產質量分類

　　信貸資產質量是指銀行通過多種渠道、多種手段和多種工具，將多方籌措和聚集的資金，採取不同形式配置和運用後所形成的資產存量在安全性、流動性和效益性方面綜合體現出的經濟指標所包含的約定俗成的內容。接下來請欣賞小編給大家網路收集整理的。

　　通過國際比較，我國現行的標準吸取五級分類法。這種分類法的特點是：據所獲得的全部資訊，來判斷扣除風險損失後的貸款的當前價值。風險貸款價值和帳面價值之差就是對銀行所面對的信用風險的度量。具體定義如下：正常類指借款人能履行合同有充分把握按時足額償還本息;關注類指借款人當前能償還貸款本息，但存在一些可能對償還有不利影響的因素;次級類指借款人的償還能力出現明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還;可疑類指借款人無法足額償還本息，即便執行抵押或擔保合同後，也要造成一定損失;損失類指在採取所有可能措施後，本息仍無法收回或僅能收回極少部分。

　　信貸資產質量的不良後果

　　概括起來信貸資產質量低劣的不良後果，主要表現為五個方面：

　　第一，將會助長“泡沫經濟”的蔓延，使大量信貸資金支援低效或無效專案、明虧或隱虧企業的發展，影響產業結構、產品結構的調整，不利於整個國民經濟的持續、穩定與健康發展。

　　第二，將會造成銀企信用危機的加劇，使企業在銀行“扶優限劣”的選擇中受到信貸制裁，使銀行在企業扭虧或擴張的求助下背上持久繁重的不良資產包袱，甚至發生支付危機，從而損害銀企雙方的共同利益與社會信譽。

　　第三，將會導致信貸資產的沉澱凝固，使銀行的信貸資金週轉不動甚至呆滯損失，嚴重影響銀行的穩健經營。

　　第四，將會大量出現不良資產，嚴重影響銀行貸款本息的收回。不僅使銀行的預期利潤目標化為泡影，從而影響銀行的經濟效益，而且國有商業銀行作為國有企業的脊樑，其虧損同樣會影響社會效益的實現。

　　第五，將會誘發信用擴張，進而引發“需求拉動型”通貨膨脹。

　　信貸資產質量的缺陷

　　信貸資產質量存在著一些不容忽視的嚴重問題，表現為信貸資金的存量包袱重、增量質量低，"兩多"、"兩少"、"三化"、"三高"問題突出:即信貸資金投放多、沉澱多;收回少、銀行實現利潤少;短期貸款長期化，長期貸款固定化，信貸資金財政化;導致工業企業***尤其是國有大中型企業***佔用資金居高不下，逾期貸款比例居高不下，虧損掛帳貸款居高不下，銀行超負荷經營，虧損嚴重。這些問題給銀行、企業的生存與發展，給國民經濟的穩定、持續、快速發展都帶來了嚴重的影響，並已引起有關方面的密切關注和高度重視。

　　信貸資產的主要分類

　　按期限

　　貸款可分為短期、中期和長期貸款。1年以內為短期貸款;1-7年為中期貸款;7-10年為長期貸款。以貸款時間來劃分貸款種類，主要作用是有利於銀行掌握資產的流動性性，便於銀行短、中、長期貸款保持適當比例。

　　按物件和用途

　　貸款可以分為工業貸款、農業貸款、科技貸款、消費貸款、投資貸款、證券貸款等。這種分法一方面有利於按貸款物件的償還能力安排貸款秩序，另有利於考察銀行信貸資金的流動方向及在國民經濟各部門間的分佈狀況，從而有利於分析銀行信貸結構與國民經濟情況。

　　按貸款的質量或佔用形態

　　貸款可以分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款等。正常貸款是指能按期償還本款。逾期貸款是指超過貸款合同規定期限而銀行又不同意延期的貸款。呆滯貸款是指預計兩年以上時間不能歸還自呆賬貸款是指企業倒閉以後無力歸還的貸款。這種分類有利於加強銀行貸款質量管理，找出產生貸款風險的原因，以及相應的措施和對策。