有關金融安全論文
金融在發展現代經濟過程中有著重要作用，金融的安全程度嚴重影響經濟的穩定性，它與人類社會環境與經濟、生活緊密相連。下文是小編為大家整理的的範文，歡迎大家閱讀參考!
篇1
淺析如何提高銀行業金融安全
【摘要】隨著我國改革開放和現代化建設的不斷深入，各行各業對資金的需求量不斷增大。由於資金短缺，通過正常渠道不能獲得，於是就有人採取各種非法手段獲取資金，導致各種金融案件時有發生，給國家和人們財產造成巨大損失。淺析如何提高銀行業金融安全是很重要的。
【關鍵詞】降低 防控 銀行業 金融案件
實踐證明：如果金融從業人員質量不達標、內控體系不健全、崗位分工、操作流程不落實、檢查監督不到位、思想教育和制度建設落後於業務發展等等，都會給金融犯罪留下隱患，金融犯罪案件將不可避免時有發生。因此，如何降低和防控銀行業金融案件就成為每個金融機構面臨的現實問題。在日常工作中對案件的防控有很強的指導作用。現淺談自己學習讀本的一點體會。
一、 案件發生原因
1.作案人員首先失去正確的人生觀、價值觀，抵腐能力差
對於金融從業人員來講，應該是金融企業的衛士，但從《讀本》中的各類案件來看，不論是詐騙類、貪汙類、挪用類、個人不良行為類還是違規操作類，作案人員無論是什麼身份都有一個共同的特點，首先違背和喪失職業道德、迷失了自己的人生觀和價值觀，受腐朽思想侵蝕，放縱自我，私慾膨脹，幹些自己不該乾的事，導致各類案件發生。
2.制度和法律建設滯後，給不法分子造成可逞之機
我國銀行業還處在改革轉軌的過程之中，由於制度和機制還不健全，加之新的業務品種不斷推出，調整金融市場的法律滯後，銀行活動和秩序，個別地方缺乏必要的法律規範和約束，特別是幹部任用機制、授權機制等權利過分集中，沒有有效的約束，在失去約束的情況下，侵吞客戶鉅額資金、神祕劃轉國債等案件必然發生。
3.法律意識淡薄
案例中，有剛入行的員工，有“不懂法”的處長，有自我放縱、晚節不保的信貸部經理，還有許多基層行的行長等等，作案人員均處於重要崗位，但均由於放鬆對金融法律法規的學習，有的犯案人員知法犯法，鑽工作的漏洞，內外勾結，貪慾橫生，有的領導指使具體經辦人員違法違規操作，導致各類大案要案的發生。
4.內控機制存在漏洞、操作流程未落實
銀行內部發生的各類違法案件，幾乎件件都是因為內控存在漏洞，沒有嚴格按照操作流程辦理業務導致的。以庫管員利用職務之便瘋狂盜取庫款為例，從2006年6月-2007年6月，庫管員多次作案，但卻順利通過了多達14次的庫房現金檢查。這足以說明查庫只是走過程，內控有漏洞，給犯罪分子留下可逞之機。
5.實施高科技智慧犯罪
隨著我國銀行業金融電子化、資訊化建設的推進，傳統的金融業務處理手段和程式已相繼退出。取而代之的是電子化資金轉賬系統、資料集中系統、自動櫃員系統等等。犯罪分子往往利用相關的金融知識和操作技能，運用自己的智力和技術作案，實施智慧化犯罪。如目前已出現的竊取銀行ATM系統金鑰，然後計算出偏移量及統一密碼，大批製作假信用卡，瘋狂騙取提款的案件。
二、防範措施
1.切實加強員工思想政治教育和法制教育，強化人力資源管理
加強員工思想政治教育和法制教育，是防範各類案件發生的重要一環，如果員工沒有正確的人生觀、價值觀、榮辱觀，必然經受不住糖衣炮彈的襲擊，最終成為金錢的俘虜。因此，銀行要通過思想教育和金融法律法規的學習，提高員工的政治素質，增強拒腐防變能力。依法合規意識和風險防範意識警鐘長鳴，從而有效防範道德風險，遏制各類違規案件的發生。建立健全用人機制，嚴把進人用人關。在人員的錄用上要面向社會，公開招聘，嚴格考核，擇優錄用，真正把那些有理想、有道德、有文化、守紀律的人充實到金融隊伍中來，從源頭保證隊伍的純潔性。加強對員工失範行為的監察制度，對不稱職的幹部要堅決撤下來;對要害崗位有不良傾向的人要堅決換下來;對涉黃、賭、毒及其他不良行為的人員要堅決清除出去。
2.進一步完善和嚴格執行各項內控制度，正確處理好業務發展和風險管理的關係
根據金融業務的拓展變化，及時完善各項業務操作流程，嚴格執行各項內控制度。正確處理好業務發展和風險管理的關係，給各崗位配備一定數量和質量的人員，切實加強有效的崗位制約。確保崗位授權制度、印押證三分管制度、崗位分離制度、定期崗位輪換制度、離職離崗交接制度、崗位監督制度和主管崗位交接制度;貸款“三查”、審貸分離制度;重要空白憑證領用、保管制度;定期對賬、查庫制度;事後監督制度;審計稽核制度等能有效進行。嚴格執行各項內控制度，防止出現重發展、輕管理、重營銷、輕內控的傾向，正確引導員工嚴格執行各項規章制度。切實做到行為規範、操作定型。
3.進一步加大監督檢查力度，對整改問題跟蹤到底
監督檢查部門，首先要檢查各類業務的合法性、內控執行情況和操作流程的合規性。採取現場檢查與非現場檢查相結合的方式。通過監控錄影重點對會計主管履職情況、業務授權操作、雙人開裝箱操作、現金查庫真實性等重點環節開展非現場檢查。
4.加強正面案例的宣傳力度，提高全員防控案件的信心
在案例的編寫中，適當增加一些正面案例的數量，如《讀本》中的假支票詐騙風險，假銀行承兌匯票詐騙均屬正面案例，由於銀行員工時刻提高警惕，嚴格按內控和業務操作流程辦理業務，避免了幾千萬元的資金損失。又如青海分行營運管理部工作人員，利用敏銳的思維和高度的工作責任感，成功識破一起利用個人賬戶詐騙玉樹賑災款的犯罪案件。並協同公安機關將犯罪分子在海南捉拿歸案。
5.進一步利用先進的手段和裝置，強化對內部人員和客戶的風險識別培訓
對支票、郵件欺詐、身份核實及員工失範行為情況;對賬戶盜用、貸款、網上銀行欺詐及洗黑錢的情況;及時開展案例分析教育。通過遠端監控，對ATM自動櫃員機存取款及查詢賬戶的客戶進行實時監控，遇到可疑情況立即進行處理，確保客戶資金安全。就客戶如何保護本人資料、卡、支票簿等提出建議，建議客戶定期進行銀企對賬，切實保護自身權益。
篇2
淺議黃金儲備與金融安全
摘要：黃金是一種重要的儲備資產，其在歷次金融危機中的表現提示我們，必須重視黃金儲備。與其他國家相比，我國黃金儲備明顯偏低。適時擴大黃金儲備在國際儲備中的佔比，是發揮其金融安全保障職能的合理選擇。
關鍵詞：黃金儲備;金融安全;路徑選擇
在金融全球化條件下，國際儲備是抵禦金融危機的重要屏障，國際儲備的質量事關國家金融安全。黃金作為一種重要的儲備資產，其在歷次金融危機中的表現提示我們，必須重視黃金儲備，適時擴大其在國際儲備中的佔比。
一、黃金儲備在現代金融體系中的作用
歷史上黃金在國際貨幣體系中扮演了重要的角色。黃金曾是金本位制度下的本位貨幣。一戰後，隨著金本位制的崩潰，黃金從金屬本位貨幣地位中逐漸退出。二戰後的佈雷頓森林體制，確立了美元與黃金掛鉤、其他貨幣與美元掛鉤的雙掛鉤制度，黃金是一國重要的國際儲備之一。該制度因存在先天的缺陷即特里芬兩難最終走向解體。在1976年召開的牙買加會議上，確定了黃金非貨幣化原則。非貨幣化後，黃金在國際儲備體系中的地位曾一度下降，世界上許多國家和地區紛紛減持黃金儲備;但隨著亞洲金融危機的爆發，以及近期美國經濟的低迷、次級債危機、美元貶值，黃金的地位又重新引起人們的重視，許多國家紛紛調整黃金的持有總量以及其在本國儲備結構中的比例，以期更好地發揮黃金在現代經濟體系中的作用。增加黃金儲備的戰略意義主要體現在如下方面：
一經濟可持續發展的保障
黃金具有穩定的內在價值，是一種仍具有一定貨幣職能的特殊商品，長期以來一直是各國重要的國際儲備手段。黃金在化解金融危機、維護匯率穩定、承擔國際支付最終手段中發揮著重要作用。
1、有助於防範匯率風險。
改革開放以來，尤其是上世紀90年代中期以來，中國國民經濟持續高速發展，對外貿易和國際投資持續高速增長。與此相對應，中國中央銀行外匯儲備、商業銀行持有外匯和民間外匯存量迅速增長。在中國中央銀行外匯儲備、商業銀行持有外匯和民間外匯存量中，由於貿易國別結構和國際間往來的關係，外匯結構以美元為主。在當前美元出現較大幅度的貶值、歐元走強、特別是在黃金價格持續上漲的情況下，中國擁有以美元為主的龐大外匯儲備，其成本太高。中國鉅額外匯儲備面臨巨大的匯率風險。在此背景下，中國應適時擴大黃金儲備規模，以改善國際儲備結構，規避匯率風險。
2、有助於增強對黃金市場的調控能力。
黃金非貨幣化以來，雖然各國貨幣不再與黃金直接掛鉤，但黃金在維護幣值穩定，特別是在發生金融危機時，仍能承擔最終國際支付手段，這種作用是其他國際儲備和手段所無法替代的。未來中國黃金市場開放程度也會繼續擴大，影響國內黃金市場穩定運作的因素逐漸複雜。這些客觀上都要求中國央行增強對黃金市場的調控能力，而擴大黃金儲備是保障央行對黃金市場調控能力的基本條件之一。
二戰略儲備的需要
正如凱恩斯所言：“黃金在我們的制度中所具有的重要作用，它作為最後的衛兵和緊急需要時的儲備金，還沒有其他更好的東西可以代替它。”黃金扮演著“戰略儲備基金”的角色。在緊急情況如戰爭、非預期的惡性通脹、全球債務危機、一國在國際上孤立無援等下，黃金成為最可靠的流動性資源。
1、應對國際社會反對勢力的壓力。
黃金的戰略儲備作用是不容忽視的。許多國家實行過外匯管制，甚至凍結外匯資產。如在第一次世界大戰期間，美國於1916年參戰後凍結了敵對國在美國的5億多美元的資產。二戰中，美國向法西斯開戰後也凍結了軸心國及其同盟國在美國的資產。這些措施往往對由外匯構成的儲備產生很大影響，而儲備中合理持有黃金時，這樣的影響便會減弱。在目前情況下，我國雖然不至於發生外匯資產被凍結等極端的情況，但是，國際敵對勢力的活動從未停止過，適當增加黃金儲備，防患於未然乃為上策。同時，適當增持黃金儲備可增加我國在國際談判中的籌碼。
2、尋求國際社會的支援。
黃金具有流動性，是世界普遍接受的支付手段。在特殊情況下，可用於抵押以尋求國際金融機構的貸款支援，或直接出售以緩解債務壓力。如1983～1984年拉丁美洲發生債務危機，巴西、哥斯大黎加、烏拉圭、薩爾瓦多等國家使用過出售全部或部分黃金儲備的方法。另外，1991年，印度政府為了取得國際金融機構的貸款，把價值10億美元的黃金押給了國際金融機構，1994年底抵押到期，四年中，在黃金儲備不變的情況下，由於獲得了貸款，促進了外貿的發展，外匯儲備大增，國際收支狀況得到改善。
三有利於提高一國的資信度
黃金不易損毀，也不像紙幣一樣易貶值。因此，一國政府持有黃金會增長公眾的信心。實力強大的國家其黃金儲備也多。這說明，黃金儲備仍是國家綜合實力的標誌。因此，黃金儲備仍為世界各國尤其是發達國家所重視。一些國家明確認可黃金對本國貨幣有強有力的支援作用。另外，黃金儲備有利於提高清償能力。各國官方黃金儲備的主要作用是作為國際支付的準備金，黃金儲備的多少與外債償付能力有密切關係。一國儲備中若有較多黃金，評級機構也會提高對其的評級水平，從而提高該國在國際上的資信度。
二、中國黃金儲備問題的國際比較
目前，全球的黃金儲備在總國際儲備中的份額僅為10%，且主要集中在歐洲和北美洲。黃金儲備份額減少，一方面是由於黃金非貨幣化後，外匯儲備尤其是美元儲備的規模不斷增加;另一方面，與上世紀80年代以後黃金的價格不斷走低有關。雖然黃金儲備佔總國際儲備的份額在減少，並且黃金儲備的持有份額在國家、地區間的分佈差異較大，但隨著世界經濟和國際形勢的不斷變化，以及國際金融體制的演變，黃金儲備的作用和地位又重新引起了人們的重視。
一我國黃金儲備的歷史和現狀
1、歷史上，黃金儲備曾經是我國國際儲備的主體。
1949年建國以後，直到上世紀80年代初，黃金基本上是由國家擁有。1984年開放黃金飾品市場以後，隨著人們收入的增加，黃金才開始以金飾品的形式走進平常百姓家，因此長期以來儲藏黃金只是國家政府的行為。在改革開放以前，國家外匯儲備數量少，外匯極度短缺，國際儲備主要是以黃金的形式存在，以當時價格計算，黃金佔到總儲備的50%以上。如1973年國家擁有黃金儲備900萬盎司，按當時價格計算價值約16億美元，而當年美元外匯儲備僅為0.83億美元，黃金佔總外匯儲備的95%。在一個很長的時期內，黃金都是我國國際儲備的主體。
2、現階段，黃金儲備量及其佔國際儲備的比率明
顯偏小。
近年來，我國外貿創匯機遇增多，再加上外商直接投資的增加和人民幣升值等多種複雜因素的作用，國家外匯儲備增加迅猛。央行公佈的資料顯示，截至2008年6月，國家外匯儲備已達到18088億美元，而我國的黃金儲備為60噸，約1929萬盎司，這一數字自2003年外匯儲備結構調整以來沒有變化。按目前金價960美元/盎司計算，中國黃金儲備僅佔外匯儲備的1%左右。
二目前我國黃金儲備在國際儲備中佔比偏低
目前中國黃金儲備量和其在國際儲備中的佔比率，都明顯低於國際上主要發達國家水平。目前美國黃金儲備居世界之首，約810噸，佔其國際儲備的56%。世界黃金儲備前十位基本為西方發達國家壟斷，且佔各自國家國際儲備的30%左右。IMF也擁有320噸黃金，規模居世界第三位。相比之下，中國黃金儲備量及其佔國際儲備的比率明顯偏低。
三應適時適度增加黃金儲備佔比
當前，國際恐怖事件頻發，伊拉克戰後重建和朝鮮核問題，加上美國次級債危機、美元疲軟、越南貨幣危機等，使國際局勢存在許多不確定性，黃金投資避險作用特別受到市場重視，黃金價格不斷上升。中國作為開放的發展中大國，在複雜多變的國際金融環境中，應有步驟地加快擴大黃金儲備規模，使其作為有效應對未來各種不確定因素、維護人民幣幣值及人們心理預期穩定的重要手段。雖然增加黃金儲備具有儲存成本高、易受國際黃金價格波動影響等問題，但權衡利弊，適時適度增加中國黃金儲備，不僅迫切而且必要。
三、中國黃金儲備管理的路徑選擇
鑑於黃金儲備對於保障金融安全的戰略意義以及我國黃金儲備佔國際儲備的比例偏低的現狀。建議採取相應措施，合理安排黃金儲備。
一大力發展黃金生產
1、合理規劃。
改革開放以來，中國黃金工業發展步入快車道。到20世紀末，黃金產量達170噸/年，是新中國成立初年產量的近30倍，這期間除國家政策鼓勵和政府重視外，科學技術是起決定作用的。黃金生產由少數企業或區域性行為發展成為獨立於鋼鐵和有色金屬行業的國民經濟不可短缺的特殊專門行業，黃金產量也躍升為世界五強之一，形成了具有中國特色的產、學、研隊伍和產、供、銷系統。黃金工業“十一五”專項規劃提出了調整黃金產業佈局、加強地質勘查工作、推進體制機制創新、提高技術和裝備水平、轉變經濟增長方式、規範利用境外資金管理等任務，以及加強組織領導、推進產業結構調整、提升科技水平、提高資源保障能力、鼓勵國內企業參與國際競爭等保障措施。經國家發展和改革委員會工業司對黃金工業“十一五”專項規劃組織的專家論證，提出了5年生產黃金1300噸、新增黃金基礎儲量3000噸至3500噸的發展目標。
2、協調發展。
發展黃金工業，需要黃金工業部門、地質部門、地方政府發揮各自優勢，互為補充。黃金工業部門的優勢是對資源型企業的生產工藝熟悉，有一整套黃金生產管理經驗，有雄厚的技術人才隊伍和穩定的黃金投資渠道。地質部門的優勢是掌握地質資料，掌握礦區資源狀況及其發展前景。另外，還要地方政府提供水、電、路、土地等外部條件，提供良好的外部環境。
二實施“藏金於民”戰略計劃
我國應該把增加黃金儲備和開放民間黃金市場、增加民間黃金持有量聯絡起來，更好地使黃金官方儲備和民間儲備“雙增”。1997年亞洲金融危機時，韓國政府為了獲得國際貨幣基金組織的貸款，發動廣大民眾，收集民間藏金約250噸，並將其兌換成外匯以彌補貿易缺口，黃金在化解經濟金融危機中的作用得到充分體現。
1、拓寬投資渠道，實現“藏金於民”。
“藏金於民”的關鍵是拓寬目前的黃金投資渠道，吸引更多的企業和居民參與黃金投資。基於我國目前龐大的外匯儲備，完全可以逐步擴大黃金進口，增加黃金市場實物投放量，在黃金市場上開闢多樣化的實物黃金和紙黃金交易產品，刺激國內黃金需求。我國應擴大居民轉換儲蓄資產的選擇範圍，增加居民投資渠道，改善居民資產結構。
2、運用稅收槓桿，推動“民間儲金”。
黃金可以算是世界上所佔稅項負擔最輕的投資專案了。相比之下，其他的不少投資品種，都存在著一些容易讓投資者忽略的稅收專案。例如，股票投資中交納印花稅等。隨著我國稅收制度的不斷完善，特別是如果推出財產稅、遺產稅等，黃金投資稅賦輕的優勢就會更進一步得到體現。
三進一步完善黃金市場
中國是黃金消費大國。近年來國內消費需求均大於國內黃金生產量。隨著國民收入的提高和各類金融市場的發展，人們的黃金消費能力會繼續提高，金融投資避險意識也會不斷增強，這些都會擴大對黃金的消費和投資需求。這是黃金市場發展的原動力。但由於黃金的特殊地位，黃金市場不同於一般的商品市場。
1、擴大規模。
我國黃金市場起步晚，規模小。2007年上海黃金交易所年黃金交易量突破1800噸。交易金額首次突破3000億元人民幣，但與世界上最大的黃金市場――倫敦黃金市場相比，交易量不足其1%。可見，我國黃金市場具有很大的發展潛力。只要堅定發展信心，採取更多的黃金現貨延期交割的交易模式，一定能夠吸引大量的機構和個人投資者參與進來。黃金市場的活躍能夠增加黃金的流動性，我國應擴大黃金的，交易規模，使黃金成為個人投資、儲備的一種形式。
2、增加品種。
長期以來，我國民間黃金不能自由買賣，黃金流通渠道不暢，阻礙了黃金金融功能的正常發揮。我國的黃金市場發展還處於起步階段，2005年7月，上海黃金交易所才正式向個人開放，目前的黃金投資品種不全，遠遠不能滿足我國逐步增加的黃金需求。因此需要進一步發展我國黃金市場，增加黃金投資品種，拓展黃金租賃業務，開發黃金互換、黃金期貨等黃金衍生產品市場，搭建黃金自由交易平臺，設立黃金做市商制度，確保民間投資黃金的暢通，從而推動“藏金於民”政策的有效實施。
四實施黃金儲備動態管理
黃金市場開放為黃金交易提供了平臺，交易工具創新為規避金價波動風險提供了可能，電子資訊化裝備為黃金儲備動態管理提供了技術支援。國家黃金儲備的管理在新形勢下需要新思路、新方法。
1、擇機營運黃金資源。實現黃金儲備的有效增長。
雖然增加黃金儲備會增加儲備成本，甚至在黃金價格持續下跌和低迷情況下還會出現儲備資產的損失，但只要採購黃金的時機與價格合理，保值的總體目的是能夠達到的。從歷史的角度來看，黃金價格具有漲跌起伏，上世紀80年代初，黃金曾經達到850美元的高位，1999年，黃金價格也曾達到252.80美元的低位。從戰略角度看，應當把握時機逢低吸納黃金，實現黃金儲備的正常增長。
黃金市場開放後，完全可以通過合理運營，使黃金儲備流動起來，獲得較大的收益。一些黃金企業為了規避金價波動的風險，紛紛向銀行租借黃金，採取掉期交易或黃金貸款方式，使黃金交易獲得較好收益。銀行則通過出借黃金收取黃金租借利率。我國可以動用部分國庫黃金在市場上出租，收取黃金租借利率，實現黃金儲備的保值增值，以彌補為保管黃金儲備而形成的機會成本，同時可以把得到的收益再購買黃金，實現黃金儲備的有效增長。
2、把握變動規律，開展黃金儲備適度性研究。
黃金市場屬於國際市場，黃金市場價格不僅取決於黃金供需狀況，國際政治動盪、經濟和金融資訊、匯價波動等會對黃金價格波動產生影響，其他主要商品的價格波動也和黃金價格存在聯動效應。央行應當開展黃金儲備適度性研究，並利用黃金市場的交易平臺，根據本國經濟發展狀況和國際政治經濟情況的變化，作出吸納或拋售黃金資源的決策。合理配置國際儲備結構，動態管理黃金儲備，在實現黃金儲備保值、增值的同時，充分發揮黃金儲備保障國家經濟金融安全的作用。