什麼是經濟資本經濟資本的作用

　　從銀行所有者和管理者的角度講，經濟資本就是用來承擔非預期損失和保持正常經營所需的資本。那麼你對經濟資本瞭解多少呢?以下是由小編整理關於什麼是經濟資本的內容，希望大家喜歡!

　　經濟資本的定義

　　經濟資本指用於承擔業務風險或購買外來收益的股東投資總額,是由商業銀行的管理層內部評估而產生的配置給資產或某項業務用以減緩風險衝擊的資本，因此經濟資本又稱為風險資本。其計算公式為：經濟資本=信用風險的非預期損失+市場風險的非預期損失+操作風險的非預期損失。

　　經濟資本是一個新出現的統計學的概念。它是描述在一定的置信度水平上***如99%***，一定時間內***如一年***，為了彌補銀行的非預計損失***unexpected losses***所需要的資本。它是根據銀行資產的風險程度的大小計算出來的。計算經濟資本的前提是必須要對銀行的風險進行模型化、量化。這樣還能計算出各個業務部門或各個業務產品所需要的資本來。其實，現在比較普遍使用的計算市場風險的模型***VaR***所計算出來的資本就是經濟資本的概念。經濟資本的一個重要特點，就是它是指所“需要的”資本，“應該有”多少資本，而不是銀行實實在在已經擁有的資本。

　　經濟資本管理要求銀行能夠用量化技術比較精確地測算現有資產將來一段時間內的非預期損失大小，並據此衡量業務的風險成本和股東價值增值能力。相應的風險衡量、監督和控制方法也要細分到客戶評級和授信條件評級兩維評級、客戶的違約可能性***PD***、授信工具的違約損失率***LGD***和貸款交易的違約敞口***EAD***三個關鍵風險因素，以及這些風險因素綜合作用的結果預期損失和非預期損失。在藉助這些量化工具進行貸款決策前，銀行管理層要先確定本銀行可接受的客戶違約率上限、授信業務經風險調整回報***RAROC***的下限。如果整體資產經營結果不能產生正的經濟利潤，股東價值增值難以達到，銀行就需要通過降低客戶違約率、違約損失率和違約敞口偏離預期水平的幅度設法降低經濟資本成本。如果銀行無法降低經濟資本成本，就要能夠增加業務的淨收益，否則將達不到股東價值增值目的。

　　經濟資本的作用是幫助銀行達到股東價值增值和計算經風險調整績效的目的。在經濟資本管理目標下，銀行為保證風險管理過程的有效性和各種模型工具得到合理使用，需建立相應的風險管理組織、業務流程等制度平臺。經濟資本計算所依靠的內部評級包括客戶評級和授信條件評級兩個方面，據此可以提供客戶違約概率***PD***、違約損失率***LGD***、預期損失率***EL***、非預期損失率***UL***、違約敞口***EAD***等關鍵指標，並將其應用到授信審批、貸款定價、限額管理、風險預警等基礎信貸管理中，發揮決策支援作用，而且也是制定信貸政策、審批授權制度、計提準備金、分配經濟資本以及RAROC考核等組合管理的重要基礎。經濟資本管理需要有效的企業管制、內部控制和外部監督配合。具體而言，就是需要強大的IT體系、完整的管理資訊體系、全面的財務管理體系、完善的績效考核體系、獨立的風險管理體系、主動的資產管理體系相配合，才能確保企業經理人的經營策略受到股東價值增值的導向約束，並且在短期規模增長和風險成本之間主動尋求平衡，而不是被動地接受風險現狀。

　　經濟資本的作用

　　風險管理

　　首先，由於經濟資本注重風險的模型化和定量計算，以嚴密的模型為依託，使風險計量更為謹慎、周密，因此，經濟資本提高風險管理的精密度。其次，經濟資本直接反映保險公司或者集團的風險狀況。它可以方便地進行分解、合併，清楚地顯示各部門和各項業務的風險水平，增強風險防範的主動性;再次，經濟資本作為一種虛擬資本，當它在數量上接近或超過可用資本時，說明它的風險水平接近或超過其實際承受能力，這時要麼通過一些途徑增加實際資本，要麼控制其風險承擔行為。最後，經濟資本參與業務戰略規劃。在制定戰略規劃時，不僅要考慮業務的發展，而且還要考慮業務發展與所面臨的風險變化之間的關係，提高業務發展規劃制定的科學性，推動保險公司或集團持續健康發展。

　　產品管理

　　在產品管理時，通過經濟資本風險衡量，使不同產品的風險有了可比性，再通過產品的內嵌價值分析或者利潤分析，就可以改善有效業務部分的價值，優化業務組合，使保險公司向價值管理方向邁進。另外，運用經濟資本還可以更加科學的對產品進行定價。

　　績效評估

　　經濟資本是科學的業績衡量的主要要素之一。無論是股東評價保險公司業績，還是保險公司或集團內部的績效考核，不僅要考慮經營收益本身，還要考慮這些成果是以何種風險為代價取得的。將這些風險轉換為成本，再與所取得的收益比較，才能科學地衡量一種產品、一個單位、事業部的業績表現，從而精確體現出為股東創造的價值。即，在經濟資本分配的基礎上，通過風險調整後的資本利潤率指標對各部門和各項業務進行評價，既考察了其盈利能力，又充分考慮了該盈利能力背後承擔的風險。

　　資本管理

　　經濟資本使資源優化配置。由於持有資本等同於抽走了業務發展資金，保險公司或集團必須精確計量風險和所需資本，以釋放閒置資本，保證資本的最優配置，提高保險公司效益。經濟資本管理體系可以根據對保險公司或集團內各業務部門的風險調整的績效測量，在各部門間進行風險資本限額分配，並根據風險調整後的績效評估對經濟資本的分配進行動態調整，從而保證資源最優配置，提高盈利水平。

　　風險披露

　　對外風險披露

　　通過對外資訊披露，經濟資本為分析師、信用評級機構提供了更高的可行度。為投資者提供了決策分析的科學資料，進一步提升了公司的價值。

　　綜上所述，經濟資本是在綜合了風險管理最新的研究成果，而發展起來的一整套風險管理體系。它最早起源於銀行對風險的管理，並在銀行內部得到廣泛的運用，它的宗旨體現了巴塞爾新資本協議“內部模型法”的旨意。之後，由於金融混業的發展，經濟資本的運用推廣到保險業。現在，許多行業也開始利用經濟資本的技術，描述、量化和管理公司所面臨的風險。對保險公司或者保險集團而言，經濟資本不僅能解決舊的償付能力監管的問題，保證整個保險行業健康的發展;而且，保險公司或集團還可以運用經濟資本，加強風險管理和資本管理，使資本分配更有效率，使績效評估更加合理和完善，使得保險產品的定價更為科學、優化產品價值管理。

　　經濟資本管理模式

　　經濟資本管理***EconomicCapitalManagement***是商業銀行建立資本制約機制，控制經濟資本的合理、適度增長，並提高資本回報率水平，有效降低經營風險的一種全面管理，其實質就是全面控制風險。金融監管當局的嚴格監管和四大國有商業銀行股份制改革程序的加快，對其風險控制和管理能力提出了更高要求。面對嚴峻的形勢，商業銀行只有樹立科學的發展觀，遵循辦商業銀行的基本規律，構建經濟資本約束下的理性發展模式，全面控制風險，實現質量與效益的協調發展，才是我國商業銀行改革發展的有效路徑。 引入全面風險管理理念是我國銀行業的現實出路所在。銀行是一個經營貨幣的高風險行業，往往稍有不慎就有可能釀成大的風險，甚至把整個銀行搞垮，從具有200多年曆史的英國巴林銀行倒閉到中行黑龍江分行10億元資金被騙案以及山西太原7。28金融***大案，都是由內?a href='//' target='_blank'>咳嗽崩?貌僮骰方詰穆┒炊?緯傻摹Ｎ夜?桃狄?杏凶龐肫淥?煞葜埔?脅煌?奶氐悖??愣啵?嗽倍啵?較叱ぃ?嗽彼刂什尾畈黃耄?緯傻姆縵盞閬嘍越隙啵??願?Ω米⒅乜刂品縵展芾恚??遜縵展芾磧胍滴穹⒄狗諾酵?戎匾?奈恢美醋ァ４有緯煞縵盞鬧擲囁矗?饕?行龐梅縵鍘⑹諧》縵鍘⒉僮鞣縵眨?魑??憔??校?鼻拔頤敲媼俚姆縵罩饕?切龐梅縵蘸筒僮鞣縵鍘?/p>

　　要全面控制信用風險

　　信用風險的形成主要受社會信用環境、借款人的信用觀念、企業的盈利能力、財務狀況等多方面因素的影響，只要一個環節出現問題，就可能導致信用風險發生。因此，現代商業銀行要按照經濟資本管理的理性發展模式，合理控制信貸規模，優化信貸結構，調整信貸資金投放的行業和地區，從而達到控制風險的目的。在具體操作中，要把握好國家的經濟政策，預測好經濟發展中潛在的週期性風險，投資過程中存在的結構性風險，國家巨集觀調控下形成的政策風險。要把加強貸後管理作為防範信用風險的重點，堅持“審慎、規範、穩健”的信貸管理理念，嚴格客戶准入標準，狠抓新增貸款質量。尤其是基層經營行，在信貸審批權上收以後，要把主要精力放到貸後管理上，建立獨立的風險管理和控制組織體系，實行風險的全過程管理，促進風險管理的前置介入，加強前後臺的協調運作，明確管理職責，落實貸後管理制度，提高客戶風險經理素質，使到期貸款儘快收回，減少資產佔用，提高資金回報率，降低經營風險。

　　要全面控制操作風險

　　在當前加快金融改革的情況下，控制操作風險是各家銀行工作的重點，它涉及到每個部門、每個環節、每個人員，具有不可預測性。近年來，我國金融業發生的案件事故，可以說都與操作風險有著密切的關係。因此，當前對各經營行而言，控制住了操作風險，就等於控制了60%的風險。在具體工作中，一是抓好會計基礎管理，嚴格結算帳戶管理，遵守結算紀律，配足配齊營業人員，以崗定責，推行會計委派制，發揮財會監管員和委派會計的雙重監督作用。二是抓好各項規章制度的制定和落實，重點抓好資訊電子化條件下的規章制度、組織流程和系統平臺建設，突出對重點部門、重點環節、重點崗位、重點時段的控制和防範，糾正違規操作，落實規章制度。三是強化審計監督，重點抓好查出問題整改的後續審計，狠抓整改效果。四是建立風險控制的長效機制，依法決策，合規經營，加大檢查和查處力度，嚴肅行風行紀，及時堵塞漏洞，把隱患消滅在萌芽狀態。五是加強員工能力素質培訓，增強工作責任心，化解能力風險和道德風險。六是加強執行力建設，建立執行文化，營造執行環境，培育執行能力。執行力是一種紀律，是一種文化，執行力增強了，各項制度就能夠不折不扣地得到落實，控制住了風險，也就等於增加了效益。

　　要用經濟資本管理理念推動有效發展

　　管理與發展是一個互為影響的有機體，管理水平的提高一定能夠促進經營效益的提高。經濟資本管理不僅能夠有效控制風險，更重要的是能夠加快有效發展，它是當前商業銀行比較先進的管理手段，在我國商業銀行的廣泛應用，必將引起銀行業新一輪的效益增長。一是用經濟資本的槓桿作用來配置資源，能夠有效提高全行資金的回報率，鼓勵通過對各項業務價格的調整，促使金融資源欠發達地區吸收存款，積極上存，減少本地區信貸投放，上存的資金由各家商業銀行的總行統一配置到效益好的優良客戶。二是實行鎖定存量，強化增量的考核辦法，淡化了多年以來中國銀行業推行的任務觀念，能夠有效挖掘經營潛力。但在考核上要突出在當地同業市場的變化，使經營行隨著市場份額的擴大配置相應的經營資源。三是轉變業務增長方式。徹底改變貸款是加快有效發展的唯一出路的錯誤思想，大力組織存款和發展中間業務，用經濟資本管理的理念為產品定價，確定發展何種業務，應怎樣發展，對達不到經營成本的虧損業務堅決放棄，寧肯數字上不去、完不成上級行制定的計劃，也不能盲目發展，要用理性的思路冷靜地看待問題。 經濟資本管理是個科學先進的管理方法，各行在具體實施過程中要把它與自身的行情結合起來，循序漸進地推行，對一些問題要深入細緻地研究，找出具體的應對辦法，在實踐中不斷自我完善。

經濟資本的作用