馬來古典文學

[拼音]：xindai zijin guanli tizhi

[英文]：management system of credit funds

社會主義國家在中央銀行與專業銀行之間，以及銀行上下級行之間劃分信貸資金管理與使用權責的制度。亦稱信貸計劃管理體制。

社會主義各國由於經濟管理體制不盡相同，在信貸資金管理體制上也不完全一樣。在一國之內，不同時期所實行的具體信貸資金管理體制也不是一成不變的。一般地說，都是從高度集中管理走向逐步下放許可權。中國從第一個五年計劃開始，銀行系統全面編制信貸計劃，相應形成信貸計劃管理體制。建國以來，信貸計劃管理體制大體經歷以下四種形式：

統收統貸

即基層銀行的一切存款上繳總行，一切貸款由總行按專案對各分行核批指標；分行又將指標批給各支行，各行在指標範圍內掌握髮放貸款。各項貸款指標分別掌握，不能相互調劑使用；除糧食和主要農副產品收購貸款在原核批的貸款指標不夠，基層銀行可以邊貸邊報外，其他各項貸款如需突破中央下批的貸款計劃，必須按照規定程式，事先申請追加指標，經批准後方能增加貸款。從建國初期至1978年，其中除1959年至1961年初一段時間外，信貸計劃的管理，基本上都是實行這一體制。這與整個國民經濟長期實行高度集中的經濟管理體制有直接關係。

存貸下放、計劃包乾、差額管理、統一調動

即除了必須由總行管理的一部分存、放款（如中央財政存款、中央各工業部直接管轄的大企業放款等）外，其餘存、放款都交給各省（市、自治區）分行統籌管理。總行對分行採取差額包乾辦法，按照計劃，分行存款大於放款，多餘資金上繳總行，放款大於存款，短缺的資金由總行調劑解決。這個辦法從1959年開始實行，其目的是為了調動地方政府部門對管好用好信貸資金的積極性，提高資金使用的經濟效益。但是，由於當時“左”傾思想氾濫，管理鬆弛，信貸資金下放地方管理後，不少地方濫放貸款，致使信貸資金大量用於積壓物資、基本建設和財政性開支，迫使國家不得不在計劃外增加貨幣發行，加劇了國民經濟的困難。因此，於1961年4月停止執行這種信貸計劃管理體制。

統一計劃、分級管理、存貸掛鉤、差額包乾

即總行對各分行下達年度信貸計劃時，同時下達資金來源與資金運用有關專案的差額。資金來源大於運用的差額為存差，多餘資金上存總行；資金運用大於來源的差額為借差，不足部分向總行借用。不論對總行上存資金或借用資金，均按聯行計息。各分行在保證不突破差額包乾的前提下，工業貸款指標和商業貸款指標可以互相調劑；多吸收的存款和節約的信貸資金，可以按照國家統一的貸款政策和原則，用於增加工商企業的流動資金貸款。這種“差額包乾”的信貸計劃管理體制於1979年在部分省試行，1980年在全國實行。這個體制與“統收統支”的體制相比，其優點表現在：

（1）促進各級銀行注意開展存款業務，廣泛組織資金。因為存貸掛鉤，多存可以多貸，存款的多少，對貸款規模有直接的制約作用。

（2）各級銀行可以根據市場變化的需要，及時進行貸款專案之間的調劑，合理調整資金投向，提高資金使用的經濟效益。

（3）有利於提高銀行計劃工作水平。實行差額包乾的辦法以後，存款和貸款的任何變化，都會在“差額”上有所反映。如果運籌不當，不是突破包乾數額，就是造成信貸資金積壓。這就要求各級銀行必須經常計算資金來源和資金運用的情況，預測存、貸款的變化趨向，靈活排程，合理運用資金。這一信貸計劃管理體制的主要缺陷是存貸掛鉤沒有限制點，在實際工作中容易把“多存多貸”變為“多貸多存”，通過派生存款無限擴大信貸規模，不利於穩定貨幣流通。

隨著中國人民銀行專門行使中央銀行職能後，1984年在信貸計劃管理上也作了相應變化，使“統一計劃、分級管理、存貸掛鉤、差額包乾”的體制較前大為完善，主要表現在：

（1）財政金庫存款和機關、團體等財政性存款，劃為人民銀行的信貸資金；專業銀行吸收的存款，也要按一定比例存入人民銀行，歸人民銀行支配使用。由於相當一部分信貸資金直接為中央銀行所掌握，就可以對專業銀行擴大信貸規模進行控制。

（2）中央銀行對專業銀行各項信貸計劃指標的管理劃分為兩類：一類為指令性指標，包括存、貸款差額計劃；固定資產投資貸款年末計劃和年內發放計劃；農業貸款年末計劃和年內最高額計劃。這類指標嚴格控制，未經批准，不得突破。另一類為指導性計劃，包括各項工商流動資金貸款計劃，各項存款計劃。這類指標可以在存、貸差額計劃內，實行多存多貸。各項貸款指標可以互相調劑。

統一計劃、劃分資金、實存實貸、相互融通

1985年開始實行。統一計劃，就是各專業銀行的人民幣信貸資金，必須全部納入國家綜合信貸計劃，由人民銀行總行綜合平衡，並核定各專業銀行信貸資金計劃和向人民銀行的借款計劃。劃分資金，就是各專業銀行的自有資金和其他各種信貸資金，經人民銀行總行核定給專業銀行總行後，作為各行的營運資金，自主經營，獨立核算。實存實貸，就是人民銀行對專業銀行的資金往來，改變計劃指標層層下批的管理辦法，實行上貸下存的實貸實存辦法。相互融通，就是允許資金的橫向調劑，地區內各銀行之間可以相互拆借。