公司的創業計劃書

　　創業計劃書是一份全方位的商業計劃，其主要用途是遞交給投資商，以便於他們能對企業或專案做出評判，從而使企業獲得融資。以下是小編為大家整理的關於公司創業計劃書，給大家作為參考，歡迎閱讀!

　　公司創業計劃書篇1

　　摘要 ……………………………………9

　　1. 公司簡述 …………………………………10

　　2. 公司宗旨和目標 …………………………10

　　3. 公司目前股權結構 ………………………10

　　4. 已投入資金及用途 …………………………10

　　5. 公司目前主要產品 …………………………11

　　6. 市場概況和營銷策略 ………………………12

　　7. 業績簡介 …………………………………13

　　8. 核心經營團隊 …………………………… 14

　　9. 優勢說明 …………………………………16

　　10. 為實現目標的增資需求 ……………………16

　　11. 融資方案 ……………………………………17

　　12. 財務分析 ………………………………17

　　第一部分公司基本情況 ……………………19

　　1.1 公司簡介 ……………………………………19

　　1.2 公司沿革 ……………………………………19

　　1.3公司股東及其股權變更情況 ………………20

　　1.4目前公司主要股東情況 ………………………20

　　1.5下屬公司情況 …………………………………21

　　1.6主營業務 ………………………………………21

　　1.7 員工情況 ………………………………………21

　　1.8 公司經營財務歷史資料 ……………………22

　　1.9公司近期及未來3 ~ 5年要實現的目標 …………22

　　1.10 公司宗旨 ……………………………………23

　　1.11公司發展戰略 ………………………………23

　　第二部分公司管理層 …………………………25

　　2.1事會成員名單 ………………………25

　　2.2 核心經營管理團隊 …………………………25

　　第三部分技術與產品 …………………………… 29

　　3.1 生物肥料的概念 ……………………………………29

　　3.2 產品種類 ………………………………………29

　　3.3 產品技術優勢 ……………………………………30

　　3.4節約和合理利用能源 ……………………………31

　　3.5 生產規模 ……………………………………31

　　3.6無形資產 ………………………………32

　　3.7產品標準 ………………………32

　　3.8產品競爭優勢 …………………………33

　　第四部分研究與開發 ………………34

　　4. 1國內外生物有機肥的研發水平 …………34

　　4 .2公司目前的研發現狀 ………………………… 34

　　4. 3研發中心的主要目標及裝置 ………………………35

　　4. 4公司研發資金、人員投入計劃 ………………………36

　　4. 5公司智慧財產權現狀 …………………………………36

　　4.6公司已往的研究與開發成果 ………………………36

　　4.7競爭對手情況 ……………………………………38

　　4.8公司技術開發依託情況 …………………………38

　　4.9保持關鍵技術隊伍的穩定性激勵機制和主要措施 ………………38

　　4.10公司未來3 ~ 5年在研發資金投入和人員投入計劃 …………………39

　　第五部分行業及市場情況……………………40

　　5.1市場狀況及規模 ……………… 40

　　5.2目標市場 ……………………………41

　　5.3產品消費群體 ………………………41

　　5.4公司科研轉化產品狀況 …………………………… 41

　　5.5市場趨勢預測和市場機會 ……………………………42

　　5.6行業政策 ……………………………………43

　　5.7競爭分析 …………………………………44

　　第六部分營銷策略 …………………… 47

　　6.1市場營銷體系的建立 ……………………………47

　　6.2銷售政策的確定 ………………………………47

　　6.3銷售渠道、方式、售後服務 …………………………47

　　***銷售隊伍情況及銷售福利分配政策 ………………………49

　　6.5市場營銷手段 ………………………… 49

　　6.6產品價格方案 ……………………………51

　　6.7市場銷售目標 ………………………………52

　　6.8銷售增長點 …………………………………52

　　第七部分產品製造 …………………………54

　　7.1產品生產製造方式 …………………………54

　　7.2工廠交通物流基本情況 …………………………54

　　7.3現有生產裝置情況 ……………………54

　　7.4產品製造過程 ………………………………55

　　7.5工藝流程圖 ……………………………………56

　　7.6採購、供應體系 ………………………………57

　　7.7質量控制體系 ……………………………………58

　　7.8成本控制體系 ……………………………58

　　7.9包裝與儲運 ………………………………59

　　第八部分管理 …………………………… 60

　　8.1法人治理結構的建立………………………………60

　　8.2組織及管理 ……………………………60

　　8.3管理制度 ………………………………61

　　8.4薪資福利方案 …………………………62

　　8.5股權分配及認股計劃 ………………………62

　　8.6環境保護管理 ………………………………62

　　8.7勞動安全衛生管理 …………………………62

　　8.8消防………………………………62

　　8.9國內外管理體系認證…………………………63

　　8.10管理成員關係 ……………………………63

　　8.11關聯經營 …………………………………63

　　8.12其它 …………………………………63

　　第九部分融資說明………………………… 65

　　9.1資金需求說明 ……………………………65

　　9.2資金使用計劃及進度 ………………………………65

　　9.3投資形式 ……………………………………65

　　9.4資產原負債結構說明……………………………………65

　　9.5投資抵押……………………………………65

　　9.6投資擔保 ……………………………………… 65

　　9.7吸納新投資人後的股權結構 …………………………66

　　9.8股權成本 ……………………………67

　　9.9投資人介入公司管理的程度說…………………………67

　　9.10報告 ………………………………67

　　9.11雜費支付 ………………………………………67

　　9.12稅收說明 ………………………………………67

　　9.13政府扶持資金……………………………………68

　　9.14投資報酬及退出

　　第十部分財務計劃

　　10.1 財務分析說明

　　10.2 財務資料

　　10.3 財務獲利能力分析

　　10.4不確定性分析

　　10.5專案清償能力指標

　　10.6 財務分析結論

　　第十一部分風險控制

　　10.1政策風險

　　10.2技術開發風險

　　10.3經營風險

　　10.4市場開拓風險

　　10.5生產風險

　　10.6財務風險

　　10.7匯率風險

　　10.8對公司關鍵人依賴的風險

　　10.9管理風險

　　10.10法律風險

　　10.11破產風險

　　第十二部分專案實施進度

　　第十三部分其它

　　7.7 質量控制體系

　　公司的生產工藝先進，產品的一次成品率達95%以上，生產工藝的返料率僅5%，沒有廢品。生產過程有嚴格的質量控制體系，總經理為質量第一責任人。配備有裝置先進的專業的質檢中心。進廠原料進行全質量檢測，達標後進入可用原料庫房用於車間生產，生產過程設有五個關鍵質控點，有專業工藝人員對質控點進行巡檢，並建有巡檢記錄表，對溫度、成品率、能耗進行週期性登記。產品生產出來後，由中心質檢室對成品樣品進行全質量養分進行檢測，達標後進行成品待發區，不合格品複檢，仍不合格由生產重新返工。

　　7.8 成本控制體系

　　公司有完整的成本控制體系，公司推行成本倒推法。將可行的成本進行倒推分解，原料成本、製造費用、辦公費用、銷售費用等進行部門分解控制考核。採購部門多家比價，招標採購質優價廉的原材料、易損件消耗材料、燃料，生產過程通過工藝優化提高成品率，堵住跑冒滴漏點，加強單位時間產量的提高，對可利用的材料進行回收利用，修舊利廢，節能降耗、提高單產是車間管理的核心，加強辦公費用的管理，節約成本。

　　7.9 包裝與儲運

　　7.9.1包裝

　　1***.包裝方式和包裝材料選用依循有利於提高產品貨架期、方便使用者使用、降低包裝成本的原則。微生物製劑產品包裝規格選用1000g以下的複合膜結合牛皮紙箱包裝;生物有機肥料產品採用20～50kg編織袋加塑料內袋包裝。

　　2***.外包裝設計，在遵循國家有關肥料產品包裝標示的前提下，突出公司產品綠色環保、高科技理念，並申請15項外觀設計專利。

　　7.9.2儲運

　　1***.根據肥料產品效能特點採用通風、陰涼倉庫儲存產品和原料。

　　2***.微生物菌劑產品採用汽車零擔運輸***運輸費用約為產品銷售價格的1%左右***;生物有機肥產品採用汽車***距生產廠400公里以內的***或火車整車發運。

　　第八部分管理

　　8.1法人治理結構的建立

　　公司建立了股東會同董事會，股東會是公司最高權力機構，董事會對股東會負責，實行董事會領導下的總經理負責制。目前公司還未設立監事會，新的投資人進入後將按照<<公司法>>的規定，建立和完善公司的法人治理結構。

　　8.2組織及管理

　　8.2.1 組織結構

　　公司實行董事會領導下的總經理負責制，總經理全面負責公司的經營管理工作，並分設副總經理分管各個部門。

　　主要部門有:質量管理部，行政人事部，總經辦，營銷部，市場部，技術服務部，財務部，採購部，物流部，研發中心，生產部等。

　　8.2.2 管理模式

　　公司總部統一負責財務人事質量智慧財產權管理、產品銷售及大宗原材料採購。東莞**公司負責研發及菌劑生產;廣西**公司負責複合微生物肥料生產。委託合作生產加工的部分產品，經總部質檢合格後由公司統一銷售。

　　8.2.3 勞動定員

　　公司實行定編制、定崗位的全員勞動合同制度及根據生產需求具體情況的合作制度以及營銷部分人員的合作制度。公司現有各類人員具體情況見下表：

　　企業職工總數

　　人

　　255

　　企業全體職工月均收入

　　元/人

　　2000

　　研發人員及專家顧問組

　　人

　　營銷人員

　　人

　　100

　　生產管理人員及一線工人

　　人

　　100

　　總部管理人員及後勤

　　人

　　8.2.3職工來源及培訓計劃

　　職工來源:管理人員、研發人員考慮主要從各大專院校中選優錄用或從社會公開招聘各類人員,生產人員按生產情況基本從當地招用。

　　培訓情況：總部的高管每週一個晚上定期學習,各部門定期開展業務學習，生產人員實行崗前培訓或師傅現場指導。

　　8.3管理制度

　　8.3.1公司建立的管理制度有：

　　行政管理制度人事管理制度

　　技術開發制度營銷管理制度

　　財務管理制度售後服務制度

　　採購管理制度安全管理制度

　　工廠管理制度生產管理制度

　　質量管理制度員工培訓制度

　　另外,還需訂立相關的各種制度,使管理規範化程式化。

　　8.3.2勞動合同

　　公司按國家有關規定簽訂全員勞動合同。同時公司與相關員工簽定技術祕密和商業祕密的保密合同。

　　8.4薪資福利方案

　　公司根據行業的特點建立了自己的薪資制度，福利方案。員工目前的薪資標準不低於同行業同類企業的標準，已經建立了良好的員工福利制度。全體員工購買社保、養老、醫療、工傷、意外傷害團體險，享受節假日福利，每週工作五天，每天7.5小時，享受雙休。同時按照員工對公司貢獻的大小和職責來給予獎勵。在確立薪資制度的同時，將逐步完善好福利制度，健全員工的社會保障體系。

　　8.5股權分配及認股計劃

　　公司創始人朱**先生計劃在2010年11月底前完成對原有部分高管及核心骨幹進行一次股權獎勵性質的轉讓，現正在辦理過戶及工商登記變更手續。

　　同時公司還準備在明年第一季度推出第一期期股期權計劃，以留住核心員工及吸引優秀人才加盟，共同分享公司高速發展的成果。

　　8.6環境保護管理

　　公司通過了省市環保部門的驗收,符合國家有關規定.

　　8.7勞動安全衛生管理

　　公司嚴格遵守<<中華人民共和國安全生產法>>,等法律法規來進行操作.

　　8.8消防

　　按國家有關規定建立整個消防系統,達到國家的消防標準。

　　8.9國內外管理體系認證

　　8.9.1 國內管理體系認證

　　**公司獲得國家級高新技術企業;全資子公司廣西***生物科技有限公司已經通過廣西自治區國家級高新技術企業的申報完成同意及稽核，現正在通過國家科技部的複審稽核通過，預計今年年底之前可以完成複核並獲得批覆。

　　中國質量信用公司創業計劃書級企業。

　　**商標獲“廣東省著名商標”

　　**公司通過“

　　全資子公司廣西**生物科技有限公司全系列產品***高、中、低含量產品***獲品***獲“國家生產許可證”。

　　**產品還分別獲得國家“有機產品”、“綠色食品生產資料”認證。

　　8.9.2 國外管理體系認證

　　通過歐盟機構的認證,獲得歐盟有機產品稱號。

　　8.10管理成員關係

　　公司股東均為第一大股東多年的同事或合作同事,經營高管人員也是長期以來為公司聘請的經理人,大股東基本沒家族成員在公司工作，因此基本上不存在家族管理.

　　8.11關聯經營

　　公司股權清晰，無關聯交易。

　　8.12 其它

　　8.12.1公司與董事會、董事、主要管理者、關鍵僱員之間不存在或潛在的利益衝突.

　　8.12.2公司對智慧財產權、技術祕密和商業祕密有嚴密的保護措施。

　　第九部分融資說明

　　9.1資金需求說明

　　9.1.1資金需求總金額為人民幣9000萬元。

　　9.1.2使用期限為投資人通過上市的方式退出為止。

　　9.2資金使用計劃及進度

　　所需資金主要用於有機原料生產線的建設，公司的科技投入研發，建設2條10萬噸的產品生產線，市場推廣及廣告費用，人力資源計劃費用等，按資金所到時間進度穩步實施。

　　9.3 投資形式

　　風險投資或股權投資。

　　9.4資產原負債結構說明

　　見資產負債表。

　　9.5投資抵押

　　固定資產同無形資產的抵押。

　　9.6投資擔保

　　無對外擔保情況。

　　9.7吸納新投資人後的股權結構

　　原有所有股東的股份為總股本的70%。

　　新股東的股份為總股本的30%。

　　***包括期權在原有股東里面行權。***

　　9.8股權成本

　　根據損益表未來5年每年的平均利潤為：3750萬元人民幣。按權益法計算，按8倍的PE計算，公司的總市值為：3750X8=30000萬元人民幣。

　　新投資人的9000萬元人民幣佔總市值比為：9000萬/30000萬=0.3 也即是總股本的30%。所以新投資人的股份為總股本的30%.

　　假定公司股份制改造為設定總股本5000萬股，原股東***包括專門針對公司主要核心層同業務骨幹、優秀經銷商的期股期權行權計劃***為總股本的70%，即為3500萬股，新投資人30%股份，即為1500萬股。新投資人的9000萬元摺合每股6元人民幣。根據公司經營情況，公司2011—2015年的純利潤為2080萬、3115.2萬、4680.8萬、6661.4萬、8213萬，因此2011—2015年的EPS分別為：0.42元、0.62元、0.94元、1.33元、1.64元。相對應的PE分別為:14.28倍、9.68倍、6.38倍、4.51倍、3.66倍。

　　目前創業板生物工程類的發行PE都在100倍以上，11月已經上市的沃森生物就是按PE 133.8倍發行的，說明國家對創業板基於創新企業的高成長高發行市盈率是支援的。假定公司2013年能按計劃申報上市材料，2014年上市的話，對應的2013年、2014年的EPS分別為0.94元、1.33元,2013年、2014年的PE分別為6.38倍、4.51倍。

　　從2011—2015年的淨資產看，分別為14471萬、16550萬、19665萬、24346萬、31007萬，按5000萬總股本算，對應的每股淨資產為2.89元、3.31元、3.93元、4.87元、6.2元。2011—2015年的對應PB為2.07倍、1.81倍、1.53倍、1.23倍、0.97倍。

　　按2010年的靜態利潤1350萬，未增資擴股時總股本3500萬股計算，每股EPS為0.4元，淨資產1.9元/股，內在綜合價值可達3元以上，考慮企業未來幾年的高速成長性，按動態2013年PE 6倍、PB 1.5倍適當溢價,得出每股6元的進入條件。

　　公司屬國家戰略新型產業中具有自主智慧財產權的創新型企業，生物工程行業的發行市盈率起碼在100倍以上，按現在的趨勢，公司上市的發行市盈率應該也在100倍以上。投資人從進入到上市需要3年時間，到可流通退出需要4年時間，將能獲得超過20倍以上的暴利回報，平均每年回報在500%以上。

　　9.9投資人介入公司管理的程度說明

　　新投資人按照股份的多少，派出相應的人員進入公司董事會,監事會擔任相應的職務，按照公司法和公司章程參與決策。

　　9.10 報告

　　按照公司法和公司章程有關規定定期向投資人提供年度或半年度財務報告和資金情況的報告，定期向投資人報告公司的經營情況。

　　9.11雜費支付

　　支付融資所花費的相關費用。

　　9.12稅收說明

　　公司的產品免增值稅，企業所得稅按國家高新技術企業的待遇，按15%徵收。

　　9.13 政府扶持資金

　　廣東省科技部門，東莞市科技部門對東莞**公司在2009年同2010年無償扶持300—500萬元科技資金不等。

　　廣西桂林市***縣科技部門2010年對公司全資子公司廣西***生物科技公司無償扶持100萬元資金。

　　9.14投資報酬及退出

　　9.14.1 股票上市

　　公司2008年獲得東莞市後備上市企業資格，公司在新的投資人進來後計劃在3年左右在深圳創業板上市，2013年下半年申報材料，力爭2014年上半年在深交所掛牌。投資人可在限售股解禁後賣出獲得超額回報。

　　9.14.2股權轉讓

　　投資人由於其它原因急於變現，可將自己的股份轉讓給第三方或公司，可以獲得一定的回報。但公司不希望投資人在上市前發生重大的股權轉讓，希望同公司成長。

　　9.14.3 股利

　　投資人對公司發展信心很足，每年可從公司的分紅中得到紅利回報。

　　9.14.4 股權回購

　　公司對未來充滿信心, 對上市也充滿信心，除特殊情況下公司一般不接受有回購條款的投資人，希望投資人認真考慮清楚。

　　第十部分財務分析

　　10.1財務分析說明:

　　10.1.1.專案實施進度說明

　　本專案的實施是按照完整的會計年度來進行計算的。

　　10.1.2 財務資料說明:

　　本專案所需財務資料是按照5年的經營情況來確定計算的。

　　10.1.3 財務評價基礎資料

　　1***.產品品種：

　　a. 複合生物有機肥系列***大肥***

　　到2010年年底公司三條生產線全部建成後生產肥料的能力為21萬噸，實際可生產複合生物有機肥系列產品12萬噸，加上合作廠家的生產能力，總共有40萬噸的生產能力，可生產生物有機肥24萬噸，能滿足公司的銷售規模。隨著公司戰略實施步伐的加快，公司將在重要的市場地區新建新的生產線，將逐步取代加工廠家的生產代工，全部改成自己生產，以保證產品質量。

　　b.微生物製劑系列***小肥***

　　公司現有生產能力0.1萬噸，可短期生產0.1萬噸產品，完全

　　能滿足公司小肥訂單的需要，部分裝置擴建改裝後，最大可有8000噸的生產能力。

　　c.新型肥料

　　公司有生產新型肥料包括硼肥、鋅肥、磷酸二氫鉀、水溶性肥料4500噸的能力。

　　2***.新建的生產線專案建設期為1年***包括徵地等***，1噸生產線能力可生產生物有機肥0.6噸---0.7噸.。

　　3***.新建的原料基地建設期也按1年計算。

　　4***.向銀行申請1年期的短期貸款作為資金週轉。

　　5***.稅金

　　生物有機肥料***大肥***免增值稅，微生物製劑***小肥***增值稅為銷售額的6%，城建稅為增值稅的7%、教育附加稅為增值稅的3%。堤圍費為大小肥總銷售額的0.05%計算，企業所得稅按高新技術企業標準15%徵收。

　　6***.利潤分配

　　在提取利潤10%作為盈餘公積金和5%作為公益金後，其餘為可供分配的未分配利潤，2009年和2010年的未分配利潤為新老股東共享。

　　7***.專案總投資情況

　　新引進戰略投資後，新專案總投資金額為人民幣9000萬元。此次募資完成後，將在3年後公司上市時再次募集新的資金。

　　10.2 財務資料

　　10.2.1財務資料表

　　見附表1.損益表

　　見附表2.資產負債表

　　見附表3.現金流量表

　　見附表4.總銷售量表

　　見附表5.總成本費用表

　　10.2.2利潤估算

　　稅前利潤=總銷售收入-原料成本-運營成本-銷售稅金和附加

　　1***產品銷售總收入

　　產品銷售總收入:產品銷售量x產品銷售價格，即為銷售收入。***大小肥銷售量相加***

　　2***成本和費用

　　a.生產成本

　　包括各種原材料及動力生產價格。

　　b.勞動定員及工資

　　2010年公司全部人員為255人，工資標準人均2000元/月。

　　2011年定編為300人，2012年為350人，2013年為400人，2014年500人，2015年為600人。人平均收入每年隨業績遞增而遞增，人平均按2500元/月計算。

　　c.製造費用

　　製造費用中的折舊費根據固定資產原值和《工業企業財務制度》規定的分類折舊年限計算，建築物25年，機器裝置14年。製造費用中的其它各項費用參照有關國家規定計算。***現金流量表中未考慮列出固定資產折舊的殘值***。

　　d.銷售費用

　　銷售費用包括廣告費用、開發經銷商的費用、市場推廣費用、行業交流費用、公共關係費用、固定提成費用、獎勵費用和其它有關費用。

　　e.管理費用

　　總成本費用表中未列入無形資產及遞延資產攤銷費。管理費包括日常運作費用、員工工資福利等、辦公費用、差旅費等其它費用。

　　f.財務費用

　　為銀行借款利息，短期向銀行抵押借貸。也可按國家對高科技企業的扶持政策，利用無形資產、智慧財產權貸款，由公司支付貸款利息。公司現正在按科技部政策辦理無形資產抵押貸款。

　　g.其它不可預見費用

　　按銷售量的一定比例提起，以作應急機動處理。

　　3***各項稅費

　　按國家有關規定交納各種稅費。

　　10.2.3所得稅

　　本公司為國家級高新技術企業，可獲得國家稅收的優惠政策, 所得稅按15%徵收。

　　10.2.4 稅後利潤

　　企業總利潤交完所得稅後的利潤為稅後利潤。

　　10.3 財務獲利能力分析

　　10.3.1財務內部收益率***FIRR***

　　根據現金流量表***全部投資***可計算出:

　　財務內部收益率:

　　所得稅前為: 33.2%

　　所得稅後為: 23.5%

　　10.3.2投資回收期***pp***

　　所得稅前計算為：2.55年

　　所得稅後計算為: 3.4年

　　10.3.3財務淨現值***FNPV***

　　財務淨現值按照***IC=12%***計算

　　所得稅前為: FNPV為16987.45萬

　　所得稅後為: FNPV為13714.18 萬

　　10.3.4稅前投資利潤率

　　投資利潤率=***稅前利潤/總投資***x100%=***5823.68/9000***x100%= 64.7%

　　10.3.5 投資利稅率

　　投資利稅率=***利稅總和/總投資***x100%=***6147.64/9000***X100% =68.3%

　　10.3.6 稅後投資利潤率

　　投資利潤率=***稅後利潤/總投資***X100%=***4950.08/9000***x100%=55%

　　10.3.7 資本金利潤率

　　***未增資前按2800萬資本金算，增資後按新的資本金算***

　　稅前資本金利潤率=***稅前利潤/資本金***x100%=***5823.68/2800***x100%=207.99%

　　稅後資本金利潤率=***稅前利潤/資本金***x100%=***4950.08/2800***x100%=176.79%

　　10.4不確定性分析

　　10.4.1盈虧平衡分析

　　盈虧平衡點〈BEP〉=固定成本核算/〈營業收入-稅金及附加-變動成本〉=33.71%

　　只要該專案達到設計標準33.71%，就可達到盈虧平衡。

　　10.4.2敏感性分析

　　影響專案效益的主要因素有營業收入、經營成本等。他們的變化對專案的內部收益率、投資回收期會產生影響。

　　當經營成本不變，營業收入變動10%時：

　　營業收入增加10%時：稅前財務內部收益率為37.2%，稅後財務內部收益率為27.8%。稅前投資回收期為3.04年，稅後投資回收期為3.54年。

　　營業收入減少10%時：稅前財務內部收益率為28.8%，稅後財務內部收益率18.5%。稅前投資回收期為3.46年，稅後投資回收期為4.09年。

　　當經營成本變動10%，營業收入不變時：

　　經營成本增加10%時，稅前財務內部收益率為0.34%，投資免強保本,虧損邊緣。稅後財務內部收益率為負數,投資虧損。

　　經營成本減少10%時，稅前財務內部收益率為62.8%，投資回收期為2.21年。稅後財務內部收益率為52.2%，投資回收期為2.36年。

　　從敏感性分析看，企業對經營成本非常敏感。基於成本壓力，公司朱**董事長同決策層高管高瞻遠矚，未雨綢繆，及時提出和實施資源戰略，通過同國際國內酵母巨頭合作建原材料基地可實現每噸節省成本70---100元，這樣就可提高每噸的毛利潤4%---5.8%。所以公司提出的資源戰略並實施可解決企業發展過程中的瓶頸---經營成本的問題，說明資源戰略非常重要。

　　10.5專案清償能力指標

　　10.5.1流動比率

　　流動比率=流動資產/流動負債

　　流動比率=***119917/53330***x100%=224.86%

　　這個比例比較合適,說明企業的償債能力較強。

　　10.5.2速動比率

　　速動比率=速動資產/流動負債

　　速動資產=***68719.5/53330***x100%=128.86%

　　這個比例比較合適，說明企業的安全邊際較強。

　　10.6 結論：

　　從本公司的財務狀況看,新投資人蔘與增資擴股後，公司未來5年的平均銷售收入為42805萬元,稅前利潤為5823.68萬元，稅後利潤為3750萬元,財務內部收益率稅前為33.2 % ,稅後為23.5%，投資回收期稅前為 2.55年,稅後為3.4年,盈虧平衡點為 33.71% 。公司的成長性良好，各項指標都完全符合國家創業板上市的基本條件。本專案的實施財務效益較好,抗風險能力很強。隨著國家對新型戰略產業的進一步扶持,本公司將進一步加大自主智慧財產權的科技創新力度,企業的經營效益將會越來越好。

　　第十一部分風險分析

　　11.1政策風險

　　國家在十二五規劃中提出要發展七大新型戰略產業，並將在2020年扶持成為國家支柱產業。本公司所處的行業為生物工程裡的細分行業，屬國家重點扶持的產業。公司將能享受國家對行業的很多優惠政策，得到政府的大力扶持。面對國家扶持政策，公司要把握新一輪行業大發展的機遇，加快發展的步伐，繼續做大做強，領跑行業。國家在今後相當長的時間內政策還需保持穩定性同連續性，因此來自政策的風險很小。

　　11.2 技術開發風險

　　主要指產品形成過程中發生重要的技術性能或達不到指標的問題，特別是產品的效能質量及可靠性出現重大缺陷，這將對公司產生災難性的影響。解決這個問題的主要措施為：

　　公司的產品在本行業已經應用了10多年，已申請了專利技術,技術在行業領先。主要研發人員穩定，從事行業時間很長，技術上有保證。公司還聘請了的一些專家教授為技術顧問，同時公司也正在同中國農科院環境資源所合作，申報企業博士生後流動站，研發核心人員也將納入成為公司股東。

　　11.3經營風險

　　因為本行業屬於生物工程新農業領域，受技術和市場的一定影響，同時也受自然條件的影響。任何經營出現重大失誤都會給企業帶來重大的損失。但公司的管理團隊在一起工作的時間較長，配合默契，行業管理經驗豐富，還聘請了行業專家成為企業顧問，為企業重大經營和投資提供決策參考。公司管理層經過多年的行業摸索，已形成了適合自己的經營方法和經營模式，建立責任人負責制，化解可能出現的經營風險。

　　11.4市場開拓風險

　　本風險主要指市場的開拓能力所帶來的風險。主要指兩方面：第一，指市場本身的需求不充足所帶來的產品消量不充足。第二，指市場營銷人員的開拓能力不夠或其它沒更好的辦法使銷量上去所帶來的風險。目前公司為行業第一龍頭地位，有一支100多人的營銷隊伍，多年的市場積累了豐富的市場經驗。公司政策目前主要向營銷傾斜，實行高提成，主要骨幹也已開始納入股東。所以這種風險比較小。

　　11.5生產風險

　　生產風險主要指產能不足或產能過剩以及生產工藝水平等原因造成質量問題帶來的風險。公司目前有自己的生產基地，基本實行以銷定產或委託合作廠商加工生產等模式。公司有行業內最先進的工藝水平，有專人把質量關，因此這種風險基本很小。

　　11.6財務風險

　　公司產品基本上是按照現款現貨或訂金月結付款的方式，因此出現大的應收賬款或壞賬的可能性相對比較小。同時公司採取的是集中財務結算系統，有嚴密的財務監控機制，及早發現問題和處理問題，使財務風險降到最低程度.

　　11.7匯率風險

　　主要是指匯率的變化帶來的產品銷售量的變化及本幣升值或貶值所帶來的風險.

　　本公司的產品主要在國內銷售，出口國家多但銷量不大，主要銷往東南亞等國家，受匯率的變化影響不大。

　　11.8對公司關鍵人依賴的風險

　　主要是因為關鍵人物的離開給公司帶來的風險。公司已經運行了7年多，主要大股東都是農學專業出身,行業經驗非常豐富,他們是公司最關鍵的人，其它高管也在公司工作時間很長，他們也都已經成為新股東。公司多年來形成的機制也比較成熟，所以除大股東外，不會出現其它關鍵人依賴的風險。

　　11.9管理風險

　　公司堅持以人為本的原則,通過良好的機制真正做到人盡其才，比如通過大股東轉讓或期股期權等方式使管理人員同核心技術人員同公司股東等利益捆在一起，真正最大限度發揮自己的積極性。

　　11.10法律風險

　　因經營中合同不明確或超出經營範圍引起的風險為法律風險。公司有專業的法律顧問為公司提供法律服務，守法經營，可以最大限度規避法律風險。

　　11.11破產風險

　　當企業出現以上重大風險時才可能出現破產風險。公司能化解以上風險當然也能規避破產風險,因此破產風險目前不存在。

　　公司創業計劃書篇2

　　第一部分　摘要

　　一、軟體行業公司概況描述

　　二、軟體行業公司的宗旨和目標

　　三、軟體行業公司目前股權結構

　　四、已投入的資金及用途

　　五、軟體行業公司目前主要產品或服務介紹

　　六、市場概況和營銷策略

　　七、主要業務部門及業績簡介

　　八、核心經營團隊

　　九、軟體行業公司優勢說明

　　十、目前軟體行業公司為實現目標的增資需求：原因、數量、方式、用途、償還

　　十一、融資方案***資金籌措及投資方式及退出方案***

　　十二、財務分析

　　1.財務歷史資料

　　2.財務預計

　　3.資產負債情況

　　第二部分　綜述

　　第一章軟體行業公司介紹

　　一、軟體行業公司的宗旨

　　二、軟體行業公司簡介資料

　　三、各部門職能和經營目標

　　四、軟體行業公司管理

　　1.董事會

　　2.經營團隊

　　3.外部支援

　　第二章技術與產品

　　一、技術描述及技術持有

　　二、產品狀況

　　1.主要產品目錄

　　2.產品特性

　　3.正在開發/待開發產品簡介

　　4.研發計劃及時間表

　　5.智慧財產權策略

　　6.無形資產

　　三、軟體行業產品生產

　　1.資源及原材料供應

　　2.現有生產條件和生產能力

　　3.擴建設施、要求及成本，擴建後生產能力

　　4.原有主要裝置及需添置裝置

　　5.產品標準、質檢和生產成本控制

　　6.包裝與儲運

　　第三章軟體行業市場分析

　　一、軟體行業市場規模、市場結構與劃分

　　二、目標市場的設定

　　三、產品消費群體、消費方式、消費習慣及影響市場的主要因素分析

　　四、目前軟體行業公司產品市場狀況，產品所處市場發展階段***空白/新開發/高成長/成熟/飽和*** 產品排名及品牌狀況

　　五、市場趨勢預測和市場機會

　　六、行業政策

　　第四章競爭分析

　　一、有無行業壟斷

　　二、從市場細分看競爭者市場份額

　　三、主要競爭對手情況：公司實力、產品情況

　　四、潛在競爭對手情況和市場變化分析

　　五、軟體行業公司產品競爭優勢

　　第五章軟體行業市場營銷

　　一、概述營銷計劃

　　二、軟體行業銷售政策的制定

　　三、軟體行業銷售渠道、方式、行銷環節和售後服務

　　四、主要業務關係狀況

　　五、軟體行業銷售隊伍情況及銷售福利分配政策

　　六、促銷和市場滲透

　　1.主要促銷方式

　　2.廣告/公關策略、媒體評估

　　七、軟體行業產品價格方案

　　1.定價依據和價格結構

　　2.影響價格變化的因素和對策

　　八、銷售資料統計和銷售紀錄方式，銷售週期的計算。

　　九、軟體行業市場開發規劃，銷售目標

　　第六章投資說明

　　一、資金需求說明***用量/期限***

　　二、資金使用計劃及進度

　　三、投資形式***貸款/利率/利率支付條件/轉股-普通股、優先股、任股權/對應價格等***

　　四、資本結構

　　五、回報/償還計劃

　　六、資本原負債結構說明

　　七、投資抵押

　　八、投資擔保

　　九、吸納投資後股權結構

　　十、股權成本

　　十一、投資者介入公司管理之程度說明

　　十二、報告

　　十三、雜費支付

　　第七章投資報酬與退出

　　一、股票上市

　　二、股權轉讓

　　三、股權回購

　　四、股利

　　第八章風險分析

　　一、資源風險

　　二、市場不確定性風險

　　三、研發風險

　　四、生產不確定性風險

　　五、成本控制風險

　　六、競爭風險

　　七、政策風險

　　八、財務風險

　　九、管理風險

　　十、破產風險

　　第九章管理

　　一、軟體行業公司組織結構

　　二、管理制度及勞動合同

　　三、人事計劃

　　四、薪資、福利方案

　　五、股權分配和認股計劃

　　第十章財務分析

　　一、財務分析說明

　　二、財務資料預測

　　1.銷售收入明細表

　　2.成本費用明細表

　　3.薪金水平明細表

　　4.固定資產明細表

　　5.資產負債表

　　6.利潤及利潤分配明細表

　　7.現金流量表

　　8.財務指標分析

　　公司創業計劃書篇3

　　第一章前言

　　隨著國內經濟的發展，廣告行業也在不斷完善和擴大，我們創辦廣告公司的重點在於業務，經營手法的創新，這是××廣告公司與眾不同之處。首先，我們的廣告公司既向市場推出廣告類服務，同時提供了對廣告業有興趣的××××學院在校大學生實踐和操作的平臺。我們把××廣告公司投入商業運作，但不以贏利多少為惟一創業目的，能在社會實踐中有所獲得才是我們的真正的追求。

　　其次我們擬與湖南其他大中型廣告公司合夥組建××廣告公司，共同受益，共同承擔風險。我們將與合夥的廣告公司簽訂××××學院廣告人才長期推薦合同。合夥公司需要哪一方面的人才，需要這個人具備哪一方面的技能，以此為基礎合夥公司幫助我們在××廣告公司運營中著重訓練學生的這方面素質和能力，使我們的學生素質能力各項均達到合夥廣告公司的要求標準。這個訓練過程我們將在學生在校階段就可以培訓完成，學生畢業後就可以直接到合夥廣告公司中工作。

　　××廣告公司的發展策略，一方面增強了我們的技術力量，為實現市場效益創造了條件;另一方面公司的市場行為可以豐富學校的教學資源，它產生的社會效應也將在一定程度上提高我校的知名度，從而形成良好的互動，促進××××學院有關學科的發展。

　　我們將不斷努力進取，為把××廣告公司創辦成一個代表××××學院大學生創業成果的視窗形象而努力。

　　第二章公司描述

　　***一***公司名稱

　　*******廣告公司

　　***二***公司性質

　　集製作、代理、策劃、創意、調查、諮詢為一體的媒介性合資廣告公司。

　　***三***公司宗旨

　　以幫助客戶獲取經濟效益和社會效益為已任，旨在通過公司科學、專業、真誠的服務來建立客戶與市場的最佳溝通渠道，把客戶有限的資金進行最經濟的策劃和設計，讓客戶以最低的廣告成本，達到最佳傳播的效果。

　　***四***公司目標

　　打造代表××××學院大學生創業成果的視窗形象。

　　***五***創業理念

　　××廣告公司目前處於調查研究和起步的階段，但是我們形成一個共識，即在起步之初積極探索發展模式和方向，走一條有自己特色的路子，通過有效的資本運作，實行各種方式聯合或兼併其他小公司，在當地形成強有力的廣告集團。從最初吸引小客戶做起，以精益求精的務實態度與客戶建立良好的長期的合作伙伴關係，逐步擴大自己的經驗和名氣，一點一點劃分屬於我們的“勢力範圍”。

　　我們將努力在每一個細節之中，都融入一絲不苟的敬業精神，通過各種渠道分析廣告發展的動態和趨勢，從研究受眾及市場出發，具體落實為我們的每一個客戶提供科學化、專業化的服務。只有不斷進取，不斷超越自己，這是××廣告公司發展的關鍵。

　　***五***公司服務

　　1. 專業化的廣告服務

　　——為我們的客戶提供詳細準確的行業諮詢服務，包括資料調查資料，分析結論。從而使得客戶的投資更科學、合理，全方位與消費者溝通。

　　——成立內部的研究機構，逐漸開創自己的理論架構和知識體系，建立自身文化內涵。

　　——與媒體成為戰略伙伴，代理和完全買斷媒介的大量廣告版面和時間，由我們單方向對廣告主進行廣告媒介的推銷和販賣。

　　2.個性化的業務服務

　　——是永州市第一家含有為婚禮策劃和營造婚禮氣氛業務的公司。

　　——為客戶提供開業、節慶、房地產展銷、產品促銷、大型活動的策劃，以及向客戶出租活動中必須的大型升空氣球、充氣拱門，卡通人等宣傳造勢工具。

　　——代理聯絡舉行活動所需禮儀小姐。

　　3.為客戶提供準確、科學的市場調查

　　——不必客戶東奔西跑，我們為客戶提供完善的效果測定服務

　　4.其他

　　——使用者利益：我們因自身特點具有業務成本上優勢。能把客戶所需的廣告預算降到最低，做到真正的優質價廉。

　　第三章市場分析

　　***一***市場描述

　　廣告行業是我國的新興行業，2002年我國共有廣告公司57434家，幾年來公司數量不斷增加，營業額和從業人員不斷擴大，增長速度可觀，全國廣告經營額 2003年突破1000億元大關。按照專家的預測，2004年我國國內生產總值增長不低於7%，將達到12.5萬億元以上，全國廣告經營額大概在1100 億元左右。中國廣告市場在未來10年左右有望成為全球三大廣告市場之一。但與美國廣告權威機構披露的外國大型廣告集團的年營業額數字相比，差距極為巨大。我國西部地區的經濟及廣告與東部相比差距仍然很大，這一點在短時間內不會有大的變化。

　　永州是湖南南部毗鄰兩廣地區商品集散中心，商品交易活躍，商業網點密集。全市現有各類批發市場30多個，商業及飲食服務網點2萬多個，從業人員4萬多人。據永州市第二次全國基本單位普查資料顯示：全部企業法人單位中，從業人員在100人以上單位414個，佔9.43%;100人以下的單位3974個，佔 90.57%，其中又以30人以下的企業為主，佔全部企業的67.37%。可見永州的私營個體經濟的特點主要是企業規模小，數量多，分佈廣。永州的廣告客戶多為中小規模企業或商鋪業主，永州現代廣告行業起步晚，發展快，廣告行業在永州將擁有更廣闊的市場前景。

　　***二***目標市場

　　我們把創業初期目標市場按地域特點分為三類：××××學院校內市場，××××學院周邊市場，永州芝山區市場，遠期目標市場為永州各地市場，包括永州冷水灘區市場。

　　××××學院校內市場主要表現為學院方對外宣傳的廣告需求，學院33個學生社團活動的廣告需求，以及學院內舉行各類活動和比賽的廣告需求。

　　××××學院周邊市場的主要表現為楊梓塘一條街的各商鋪、門面的廣告需求，尤其需要注意的是學院附近各門面和商鋪的更新速度很快。

　　××區市場的主要表現為商場或企業事業單位提供市場調查，公關活動策劃，舉行促銷活動所需的廣告服務以及各小商鋪的門面廣告，招牌製作，戶外廣告等。

　　***三***目標客戶

　　目標客戶初期主要定位在××××學院以及永州芝山區各企業、商鋪、經營生產門面業主。

　　***四***建設進度

　　××廣告公司由籌建、準備到實施預計將花費三個月的時間。其中第一、二個月將與湖南省各地廣告公司進行聯絡及商務談判，建立初步的合夥人關係。從第二個月開始，我們將用兩個月的時間，同時從硬體與軟體兩方面建設公司。到最後一個月，在完善公司建設的同時，將聯絡永州的商務網站與一些廣告裝潢公司，以及目標顧客群相對集中的廣告裝潢門面，爭取與它們建立商業夥伴關係。

　　***五***市場發展戰略

　　創業初期階段***第一年***

　　1.我們初期階段的發展模式可以考慮——

　　方案***1***：與××區一些廣告裝潢公司聯絡，謀求建立廣告聯合體。這是因為，自身都存在規模小，孤立發展的特點，有的公司具有媒體代理優勢，有的具備客戶資源，有的具備區域優勢。我們通過資本運作，實行橫向聯合，整合資源，優勢互補，降低成本，風險共擔。集團化是中國廣告業進一步發展的必然選擇。通過各種方式聯合形成強有力的廣告區域集團。通過規模化經營，優勢互補，降低經營成本。這樣有助於擺脫各小公司單獨發展的重複和徘徊狀態，從而提升整體服務水平。這也對我們公司初期的發展有相當大的幫助。

　　方案***2***：如果聯合不成功，我們初期只能立足××××學院周邊，搶佔附近各類廣告業務，我們以設計製作廣告招牌為主，輔之進行一些有一定規模和影響的公關策劃活動，吃掉大型廣告公司所無暇顧及的零散業務，一步步打響名氣。在發展中拓展長線業務。珍視同客戶的關係，建立良好的客戶關係，讓今天的廣告客戶成為明天××廣告公司的義務宣傳員。也可以嘗試邀請客戶參股，共同發展。

　　2. 聯絡各商鋪，門面業主，向其宣傳介紹××廣告公司。

　　3. 遊說學院社團，將××廣告公司作為社團的廣告代理。

　　4. 尋找廣告製作耗材供應商，確保進貨渠道的服務與質量。

　　5. 與永州商務網站建立友情連結，在網上宣傳介紹××廣告公司。

　　6. 開通電話業務諮詢以及建立公司網站提供網上諮詢服務。

　　創業發展階段***第二、三年***

　　××廣告公司在發展初期的規範運營中積累了相當的經驗，在永州市場具有一定的名氣，被越來越多的客戶認同，同時公司人員的技術水平，製作裝置隨著發展上了一個臺階，那麼這個階段的目標是進一步樹立××××學院××廣告公司的品牌形象，並對市場進一步推廣，把我們的廣告業務目標發展到大中企業。

　　1.在永州芝山區主要街道捐贈價值數以萬元計的戶外廣告，其中一部分廣告牌用於向民眾輸送公共服務資訊。無形中使廣告牌不再被視為“道路汙染”，而是對社會有所貢獻。另一部分可以用於廣告出租，獲取收益。

　　2. 初步建立一個穩定的客戶群。能夠在永州市主流媒體做廣告宣傳，影響力開始向整個永州芝山區覆蓋。

　　3. 把××廣告公司向永州各地推廣，公司利潤將趨向穩定化。

　　第四章公司經營

　　***一***公司業務

　　初期的業務內容大體分為：

　　1.市場服務：市場調查。客戶服務。

　　2.設計製作：廣告平面設計。商鋪招牌製作。廣告噴繪。產品包裝設計。展示製作。

　　3.企業諮詢：為客戶提供廣告策劃。公關活動策劃。

　　4. 廣告攝影：產品攝影。工業攝影。科技攝影。外景拍攝等。

　　5. 客戶出租：慶典活動的大型升空氣球、充氣拱門，卡通人等宣傳造勢工具。

　　成熟期後的業務還要包括：

　　1.推出數字廣告業務，發展網際網路廣告。2004年，中國網民將突破億人大關，它標誌著以新技術為基礎的網際網路作為新興的主流媒體已經走入普通中國人的經濟與生活，並將以我們難以預估的速度繼續增長，前景廣闊。

　　2. 大力推廣和發展戶外廣告。引進高新技術的廣告製作專案。

　　3. 婚禮策劃：婚禮策劃和營造婚禮氣氛。

　　***二***經營策略

　　1.對公司的管理。維持經營效率是公司的主要管理課題，管理者需要致力於管理上的改良、業務系統的整合、強調綜合績效以改善經營效率。

　　2.加強公司形象，提高知名度，吸引客戶，同時藉助形象的提升，增強市場競爭力，以此為策略的基本方向，讓消費者對便利店產生認同感，提高消費者的滿意程度。

　　3.創造區域優勢。其主要的策略是以區域型的經營使其在區域的相對規模變大，在區域內取得較高的競爭地位，求的生存的空間，奠定獲利的基礎，再求經營範圍的擴大。

　　4. 善於從投資裝置中挖掘隱藏的利潤增長點。

　　***三***成本核算

　　俗話說的好，“不打無準備之仗”。在投資前充分做好各項前期準備工作可減少後期運作中出現意外狀況的概率。資金、人力、場地這三個環節中任何一個出現問題都將直接影響到公司的發展。投入資金為91000元。公司人員經過競爭選拔定為10——12人。場地面積：50平方米以上。

　　***四***經營障礙

　　1. 資金不足導致公司基礎建設落後。

　　2. 作為新興的廣告公司，處於資金投入期和市場開拓初始起步期，是獲得利潤十分困難的主要原因。

　　3. 公司團隊整體實力需要作進一步提升。

　　4. 知名度不高。

　　***五***經營資源

　　俗話說的好：“不打無準備之仗”。在投資前充分做好各項前期準備工作可減少後期運作中出現意外狀況的概率。資金、人力、場地這三個環節中任何一個出現問題都將直接影響到公司的發展。我們初期需要投入資金為9.1萬元。人員通過競爭選拔後定為12——13人。場地面積：50平方米左右。

　　第五章公司管理

　　***一***組織結構

　　由於××廣告公司屬於知識比資本更重要的智力行業，它的建立和發展需要合理調動整個××××學院的各方面優勢資源。

　　管理部——××××學院：負責公司內部管理，進度調配，公司發展規劃。

　　技術部——新聞傳播系與美術系：負責廣告平面設計、商鋪招牌製作、廣告噴繪、產品包裝

　　設計、展示製作。

　　市場部——漢語言文學與新聞傳播系：負責公司的對外廣告宣傳，形象策劃。提高公司在社會的知名度。市場調查，分析研究。

　　資訊部——經濟貿易與管理系及計算機與資訊科學系：負責與市場外圍資訊源聯絡，獲取××公司所需的廣告業務資訊。並採取與其簽訂協議的方式組成較穩定的公司資源。建立公司網站為公司的網上業務諮詢服務、遠端傳播等建立基礎。

　　財務部——經濟貿易與管理系：負責公司的財政支出、收入業務，負責規劃和建立完善的財務系統。

　　培訓部——合夥廣告公司：負責對公司內部人員的技術和業務方面的培訓。

　　攝影部——××××學院西山攝影協會：負責公司對外廣告攝影業務。

　　人力資源部——××××學院：負責完善××廣告公司的人事制度。培訓公司內部人員。

　　***二***人力資源

　　××××學院集文、法、理、工、史、經濟、管理、教育等學科兼有的省屬全日制普通本科院校。現有16個全日制本科專業28個全日制專科專業，已面向25個省***自治區***招生，現有全日制在校學生6225人，成教學生5000餘人，人力資源充足。公司在學生中進行擇優選拔，保證人力資源的素質。

　　***三***風險分析

　　1.外部風險

　　——有限的資金資源

　　建立一個公司所需資金量大，同時也需要維持它運轉的資金。一旦資金資源不足，無法按照預定計劃到位，那麼公司將無法運轉建設。所以在資金管理方面務必警惕。

　　——某些主要裝置價格的不確定性

　　這包括二手裝置來源和價格的不確定性，也包括原材料配送網路的不確定性。

　　2.市場風險

　　——市場的巨大變化

　　激烈競爭所帶來的後果就是市場的高度細分，個性化消費正在取代大眾消費成為市場的主流。面對高度分化的市場，對廣告業來說，廣告越來越難做了，而對企業而言，則是廣告在企業與消費者溝通方面的作用降低了。隨著新科技不斷湧現，廣告的模式和設計也日新月異。最基本的廣告牌底材也千變萬化。

　　——市場的不確定性

　　一開始，目標客戶可能還存在信任與習慣的障礙，因而要讓目標客戶在短期內接受並委託××廣告公司為之服務，困難還是比較大的。

　　——尋求與其他大中型廣告公司合夥的不確定性

　　湖南其他大中廣告公司能否接受我們的合夥計劃，併為我們××廣告公司提供技術、管理、資金等方面支援困難較大。

　　3.合理性和可實現性

　　選擇廣告行業為創業專案，首先是因為××××學院具備強大的人力資源和技術優勢，它為公司提供了強有力的後盾，這是其他永州各地的廣告公司所不具備的。其次廣告業是一個社會效益和經濟收益率都非常高的企業，而永州的廣告行業的發展得並不規範完善，競爭程度較低。

　　第六章財務分析

　　***一***資金來源

　　資金來源：專案總投資9.1萬元人民幣，其中自籌資金2萬元，向××××學院爭取3——4萬元，擬融資3萬元左右，建設期一個月。

　　形式：***1***中短期融資，限期償還本金加分紅。

　　***2***合資、合作、股份制。

　　***二***方案及回報

　　1. 內部收益率 40%，投資回收期2年。

　　2.以××××學院出面融資***也可以以公司名義***，投資方不參與公司建設、管理和運作，融資方確保投資方固定回報率，並以固定資產作擔保。投資回報方式：

　　按國內商業銀行同期貸款利率上浮20%結算，兩年內還本付息。***不計復息***每年還本付息50%，每年結算一次。

　　***三***投資風險

　　投資方投資風險小，有以下幾個保證：***-***基礎設施全面配套後，公司將會招引到一大批業務專案，是投資方得以回報的主要途徑。***二***公司低成本高收益的業務運作會給融資力帶來豐厚的收益，是保證還本付息的可靠來源。***三***××××學院是永恆的，財政擔保，信用高，無風險。***四***融資金額較小，為3萬元左右，還本付息資金有保障。

　　中介人員由融資方給予一定手續費，標準面議。

　　***四***計劃費用固定投資 ***單位：元***公司租賃費用10000 ***一年***

　　二手廣告噴繪機30000

　　刻字機6000

　　掃描器、印表機、影印機3000

　　電腦3臺10000

　　活動慶典廣告裝飾用品10000

　　公司裝修費用5000

　　對外宣傳廣告費2000

　　日常經費10000

　　其他5000

　　合計91000

　　每月開銷：***單位：元***

　　工資***按當月營業收入提成***　1000——3000

　　電費、電話費500

　　稅金500

　　裝置維護及修理費200

　　業務經費300

　　員工培訓費用300

　　合計2800——5800

　　***五***公司收入

　　收入將來自***初期***

　　1. 廣告噴繪收入

　　成本分析

　　底材單價：①燈箱布

　　2.8～4元/平方米

　　②不乾膠***車身貼***

　　4～7元/平方米

　　墨水成本——單價：0.06～0.08元/ml

　　耗墨量：12ml/平方米

　　0.72～0.96元/平方米

　　+ 噴頭損耗

　　0.5～0.8元/平方米

　　合計：

　　4.02～5.76元/平方米

　　× 損耗***留白、誤操作等***按20%計算

　　***1 + 20%***

　　總計：

　　4.824～6.912元/平方米

　　目前××市場上燈箱布的噴繪價格普遍為15元/平方米***同行價。車身貼的價格更高，在20元/平方米以上***，按此價格減去噴繪製作的 4.824～6.912元/平方米的成本，可得毛利潤為5.088～10.176元/平方米***折中按7.632元/平方米計算***。我們購買的二手噴繪機如果按每月20天工作業務計算，鑑於市場容量和市場競爭等因素，在此打個折扣，業務量每月噴繪500平方米進行以下計算***大廣告公司月噴繪在3000平方米左右，小公司也有1000平方米左右***，則利潤為——

　　500×7.632 =3816元/月

　　2. 出租廣告慶典氣模產品

　　出租包括彩虹拱門、實物氣模、吉祥物***卡通***氣模、電子迎賓禮炮等廣告慶典產品。

　　成本與收益：出租專案成本費用出租費用電子迎賓禮炮

　　一門禮炮120元，炮彈成本5——10元20——30元/炮

　　彩虹拱門300——700元150——300元/天其他氣模300元100——200元/天

　　假設舉辦一次慶典活動需要禮炮8——20發，彩虹拱門1件，氣模2——3件，那麼單出租就可以收取出租費用最低510元，最高為1500元，兩到三次活動就可收回成本。一個月如果能出租

　　3. 招牌、燈箱、路牌廣告設計製作費

　　一般縣級城市每年新增戶外廣告燈箱在500臺以上，地級城市在2000臺以上，省會城市在萬臺以上，若按普通型每臺最低售價2000元計算，僅每年新增戶外廣告燈箱一項，每縣***市***即蘊含著100萬元的年銷售量。

　　專案設計製作成本供貨價小招牌

　　100寬X60高378元400元以上形象海報

　　100寬X180高***高光相紙*** 117元130元以上