關於企業內部管理制度精選範本

　　我國社會的經濟力量不斷強大，企業內部管理的成為了我國企業管理工作中的重點內容，好的管理制度可以形成好的工作作風。下面是小編給大家帶來的企業內部管理制度範本，歡迎大家閱讀參考，我們一起來看看吧!

　　企業內部管理制度一

　　一、內部控制概述

　　內部控制是指為了保證企業業務活動的有效進行，保護資產的安全和完整，防止、發現、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程式。內部控制的目標包括:

　　1保護企業資產的安全、完整及對其的有效使用;

　　2保證會計資訊及其他各種管理資訊的可靠和及時提供;

　　3保證企業制定的各項管理方針、制度和措施的貫徹執行;

　　4儘量壓縮、控制成本、費用，減少不必要的成本、費用，以求企業達到更大的盈利目標;

　　5預防和控制且儘早儘快查明各種錯誤和弊端，及時、準確地制定和採取糾正措施;

　　6保證企業各項生產和經營活動有序有效地進行。

　　內部控制是現代企業管理的重要手段。完善企業內部控制制度，保證會計資訊質量，對於完善公司治理結構和資訊披露制度，保護投資者合法權益，保證資本市場有效執行，均有著非常重要的意義。

　　二、現行企業內部控制中存在的主要問題

　　一對內部控制認識不足

　　目前一些企業特別是某些國有企業對內部控制的認識存在兩種傾向值得注意:一是一部分人習慣於甚至滿足於傳統的經營管理方式，認為只要能夠規範化操作就行了，不必考慮是否先進;二是雖然意識到改革的必要性，但是容易片面強調改革組織結構的重要性，忽視了控制方式的跟進和強化;這就使企業的改革同微觀治理機制相脫離。

　　二產權關係不明

　　在我國現階段，公司的法人治理結構不夠完善，甚至是有形無實，尤其體現在董事會這一重要機構沒有發揮應有的職能。有不少國有企業在改革過程中，一味地“放權讓利”，致使原廠長負責制的領導班子現在既是經理層又進入董事會，董事會成員和經理成員高度重疊，致使國有企業產權主體缺位、權責不清，內部控制的受益主體模糊。這種責權不分的公司治理結構，導致所有者對經營者不能實施控制，作為代表公司股東的控制主體董事會也就形同虛設。

　　三監督機制不健全

　　目前有很多企業監督評審主要依靠內審部門來實現，而有些企業的內審部門隸屬於財務部門，與財務部同屬一人領導，內部審計在形式上缺乏應有的獨立性。另外，在內審的職能上，很多企業的內部審計工作僅僅是稽核會計賬目，而在內部稽查、評價內部控制制度是否完善和企業內各組織機構執行指定職能的效率等方面，卻未能充分發揮應有的作用。

　　三、企業內部控制制度的基本框架

　　一完善企業的控制環境

　　任何企業的控制活動都存在於一定的控制環境之中。控制環境中的要素很多，有價值觀、組織結構、控制目標、員工能力、激勵與誘導機制、管理哲學與經營風格、規章制度和人事政策等等。要改善企業內部控制環境，要做好如下工作:

　　1、加快現代企業產權制度改革。真正實現產權明晰、權責清楚、管理科學、政企分開的現代企業制度，從產權制度上保證內部控制制度有效建立。

　　2、要有明確的內部控制主體和控制目標。控制主體解決了由誰進行內部控制的問題，而控制目標則解決了為什麼要進行控制的問題。科學的企業組織結構在企業內部應包含四個層次的經濟主體，相應地，企業內部也有四種控制主體，即股東、經營者、管理者和普通員工，他們有各自的控制目標?押股東的目標是財富最大化?鴉經營者的目標是不斷增加經營效益;管理者的目標是完成責任目標、獲得業務執行的真實報告;普通員工的目標是遵從企業的內部規章制度，不斷提高企業的生產經營效率。

　　3、要有先進的管理控制方法和高素質的管理人才。管理控制方法作為管理當局對其他人的授權使用情況直接控制和整個公司活動實行監督的一種方法，包括很多內容，如制定企業各項管理制度、編制各項計劃、業績與計劃考評、調查與糾正偏離期望值的差異等，實施先進管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養和引進一批具有高素質、掌握先進管理方法的人才隊伍來改善企業的經營管理觀念、方式和風格，培養全體員工良好的道德觀、價值觀和全員控制意識，從而形成一個特定的企業文化氛圍。

　　二設立有效的控制活動

　　1、針對人員的控制。

　　1職責分離。職責分離是現代企業內部控制的基本要求，對於企業的一切交易或事項都應嚴格按照不相容職務相分離的原則，科學地劃分各職責許可權，形成相互制衡機制。

　　2工作流程。明確每個崗位的職責，使每一個人的工作能自動地相互檢查另一個人或更多人的工作，從而達到相互牽制的目的。為了實現這一目標，可以採用對每一個崗位設計工作流程圖的辦法，在工作流程圖中明確規定每個人應該做什麼、如何做、何時做以及正確進行工作的結果等。工作流程圖設計的目的應達到使管理的過程標準化，也就是說，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的工作，得到的工作結果將是相同的。

　　3票據與記錄控制。實行票據保管、收款與會計記錄人員的崗位分離;對所有票據進行預先編號，所有作廢的票據都要妥善儲存，對已經使用的票據由會計人員進行定期消號，並及時與票據保管人員進行核對，以防止交易漏記或重複記錄現象，保證全部收入、結算款項等能夠及時準確入賬。

　　4資產接觸與記錄使用。資產接觸與記錄使用主要是指限制接近資產和接近重要記錄，以保證資產和記錄的安全。保護資產和記錄安全的重要措施是採用實物和技術防護措施。在採取電算化核算的情況下，每個崗位只能使用自己設定的密碼接觸由自己負責的資料，複核崗位只能進行資料查詢和複核，而不能具備修改已經形成資料記錄的許可權。

　　5績效考評。為了實現既定的工作目標，應實施有效的激勵、獎懲機制，激勵全體員工參與企業管理和控制的主觀能動性。各部門通過定期舉行績效考評會議，作為對其工作目標完成情況的事後控制，不僅可以總結一定時期的工作成果，同時也是發現問題、改進工作的過程。通過績效考評，配合一些必要的獎懲措施，將部門的工作目標與個人工作目標緊密地聯絡在一起，部門的工作目標也將通過個人工作目標的實現而實現。

　　2、針對資訊系統的控制活動。在資訊系統的日常使用中，資訊系統產生的舞弊現象比手工操作更具隱蔽性，因而對資訊系統的控制也十分重要，具體應通過採取許可權控制、資料錄入輸出控制、手工憑證的控制等方式，各個崗位應通過設定密碼口令來防止別人越權使用自己的許可權，沒有許可權的人絕不允許對資料進行查閱或修改。

　　三加強企業內部牽制制度

　　內部牽制是指對具體業務進行分工時，不能由一個部門或一個人完成一項業務的全過程，而必須由其他部門或人員參與，並且與之銜接的部門能自動地對前面已完成工作進行正確性檢查。它由適當授權、不相容工作的責任分工、憑證和記錄、接近控制、獨立檢查等環節組成。這種制約包括上下級之間的互相制約、相關部門之間的相互制約。如會計資訊收集、歸類過程中，除了制單外，必須有複核並由財會主管審批;又如現金流轉業務中，現金收支的審批、收入和支出、印鑑的保管、記賬等業務應分工管理，互相牽制。

　　在內部牽制中，必須採取工作輪換制，這樣才能更好地達到牽制的效果。工作輪換制是指根據不同崗位在管理系統中的重要程度，明確規定並嚴格控制每一員工在某一崗位的履職時間。對關鍵崗位應頻繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問題，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。

　　四加強企業內部稽核制度和內部審計制度

　　切實提高企業對內部稽核和內部審計的認識，切實加強考核、監督、制約機制，發揮企業內部審計的作用，將內部審計人員從會計、財務人員中分離出來，直接對董事會負責，這樣才能真正發揮內審人員的作用，監督和保護企業的資產、財產安全，監督企業朝著合理、合法的良性方面發展。內部監督評審應當遵循以下原則。

　　1、在日常工作中不斷地監督評審內控的總體效果。對主要風險的監督評審應當是公司日常活動的一部分。

　　2、對內控系統應當進行有效和全面的內部審計。內審要獨立進行，內審人員應得到適當的培訓，並配備稱職和得力的人員。內審作為內控系統監督評審的一部分，應當向董事會或其審計委員會直接報告工作。

　　3、不論是經營層還是其他控制人員，發現內控缺陷都應及時地向適當的管理層報告，並使其得到果斷處理。要樹立全員控制意識，幫助企業更有效地實現預期控制目標，促進企業控制環境的建立，為改進內控制度提供建設性建議，實現預期的內控目標。

　　企業內部管理制度二

　　一、總則

　　第一條按照公司經營理念和管理模式，遵照國家有關勞動人事管理政策和公司其它有關規章制度，特制定本制度。

　　第二條本制度適用於公司全體員工試用工和臨時工除外。本制度所指工資，是指每月定期發放的工資，不含獎金和風險收入。

　　二、工資結構

　　第三條員工工資由固定工資、績效工資兩部分組成。

　　第四條工資包括:基本工資、崗位工資、技能工資、職務津貼、工齡工資、住房補貼、誤餐補貼、交通補貼。

　　第五條固定工資是根據員工的職務、資歷、學歷、技能等因素確定的、相對固定的工作報酬。固定工資在工資總額中佔40%。

　　第六條績效工資是根據員工考勤表現、工作績效及公司經營業績確定的、不固定的工資報酬，每月調整一次。績效工資在工資總額中佔0-60%。

　　第七條員工工資總額由各部門經理、專案經理擬定後報總經理審批。部門經理、專案經理每月對員工進行考核，確定績效工資發放比例並報人力資源部稽核、總經理審批後予以發放。

　　第八條員工工資扣除專案包括:個人所得稅、缺勤、扣款含貸款、借款、罰款等、代扣社會保險費、代扣通訊費等。

　　三、工資系列

　　第九條公司根據不同職務性質，分別制定管理層、職能管理、專案管理、生產、營銷五類工資系列。

　　第十條管理層系列適用於公司總經理、副總經理。

　　第十一條職能管理工資系列適用於從事行政、財務、人事、質管、物流等日常管理或事務工作的員工。

　　第十二條專案管理工資系列適用於各專案經理及專案部成員。

　　第十三條生產工資系列適用於生產部從事除錯、焊接、接線等生產工作的員工。

　　第十四條營銷工資系列適用於銷售部銷售人員各專案部銷售人員可參照執行。

　　企業內部管理制度三

　　團隊管理：

　　實行專案總負責人負責制，各職能負責人對總負責人負責。職能部包括組織實踐部、外聯部、財務部、後勤部

　　團隊制度：

　　1、團隊成員均為自願加入專案小組，熱愛公益事業;

　　2、團隊成員應以積極、認真、負責的態度完成工作任務;

　　3、活動期間，團隊成員以團隊利益為核心開展工作，統一著裝，統一就餐，團結協作;

　　4、專案實施期間，團隊成員若不能參加，需請假，說明原因，並且記錄備案;

　　5、團隊成員對活動中涉及到的個人隱私資訊負有保密義務;

　　6、每日晚間召開例會總結當天活動，佈置第二天的工作，團隊成員無特殊原因不得缺席

　　7、維護團隊和合作單位的名譽，不得以團隊和合作單位的名義進行任何違法活動和商業行為;

　　8、團隊內部出現重大分歧，採取民主決策，三分之二以上含三分之二票數的決策有效;若經三次表決，仍為達到要求票數，請指導老師裁決;

　　9、遵守國家法律法規，遵守相關合作單位的規章制度。

　　企業內部管理制度四

　　隨著企業規模的不斷壯大，制度化管理將顯得越來越重要。在企業管理中，制度化管理是最靠得住的，它具有穩定性、連續性。它不會因企業領到的變更而變更，也不會因領導的看法和注意力的變化而變化。下面就如何加強制度化管理提幾點建議:

　　1、必須維護公司規章制度的尊嚴。公司的規章制度的公司領導經過長期的探索的理論

　　總結，是任何部門、仍員工必須遵循的行為準則。制度面前人人平等，任何部門任何員工沒有超越公司制度的特權。公司的各級領導包括在公司任職的公司領導的親戚朋友必須帶頭遵守和執行公司的規章制度，自覺維護公司制度的尊嚴。那種把領導的個人意志置於公司制度之上，仗權違章、仗勢違章、依仗關係違章的現象，是極不正常的，也是決不允許存在的。

　　2、必須逐步完善公司的制度體系。目前，公司的制度體系的框架已經初步形成，在公司的發展中發揮著重大的作用，但隨著公司規模的不斷壯大，公司的規章制度也要逐步更新和完善，使它適應公司不斷髮展壯大的需要，使它更規範明確，具有普遍的約束力。

　　3、必須嚴肅規章，尊章行使。經驗表明，法令行則國治國興，法令馳則國亂國衰。

　　個企業也是如此，企業管理必須制度化、規範化、程式化，對任何違紀違章的現象，都要按照制度嚴肅處理，決不手軟。任何制度只有落實到日常工作和生活中，不折不扣的執行下去才能顯示出制度的作用，否則，再完善的制度也是空的。

　　4、加強制度的學習。制度出臺後，要讓全公司的員工都明白制度所規定的要求和制度與工作的關係，提高大家遵守制度的自覺性。特別是各級領導，更要樹立制度化管理的新觀念，瞭解制度規定的辦事原則和程式，增強按制度辦、按程式辦、按原則辦事的思想意識，堅決糾正重權輕制度、以權壓制度的思想和行為。

　　一、管理職能

　　1、行政部是公司規章制度的綜合管理部門，其職責是:

　　1負責組織有關部門建立健全各種規章制度。

　　2負責公司各種規章制度的分類編號。

　　3負責主辦或會籤頒發及廢止有關規章制度或檔案。

　　4負責協調各種規章制度之間的相互銜接關係，並在內容上不斷完善。

　　5負責編制規章制度年度修編計劃，並組織實施。

　　6有權代表公司解釋有關規章制度。

　　2、有關職能部室是公司本專業規章制度的歸口管理部門，其主要職責是:

　　1負責組織實施公司有關規章制度修編計劃。

　　2負責稽核有關本專業的規章制度及會審、會籤其他部門有關規章制度。

　　3負責草擬頒發或廢止有關規章制度或檔案。

　　4有權監督所屬部門及職工對規章制度的貫徹執行情況。

　　二、管理內容與要求

　　1、規程制度的制定或修編

　　1現場裝置執行、檢修的每項工作，都應有相應的規程制度，使每個生產工作人員有章可循。新增裝置及重大裝置的改進等專案，都應在試運前制定相應的規程或措施，並組織有關人員學習考試，否則不應投入執行。

　　2規程制度修訂時，應廣泛蒐集和研究有關資料，進行必要的分析和論證，凡是修訂的規程制度必須符合國家及專業技術標準的要求，符合生產現場實際。

　　3所有規程制度的編寫，應做到“符合實際，指導生產”，達到“有章可循，有據可查”的目的，應根據生產的發展，裝置的完善和管理水平的提高，隨時補充修訂。

　　4編寫或修編的規程制度要語句簡練，措辭得當，簡明易懂。

　　5現場規程制度應在每年10-11月份，根據一年實際執行情況，由裝置管理部及有關部室組織全面審查一次，並做出必要的修改補充意見，經行政部彙總上報由公司分管領導批准後執行，每三年進行一次複審，視情況分別予以確認，修編或廢止。

　　6編制或修編規程制度的依據:

　　a、電力工業技術管理法規、部頒典型規程及上級有關部門指示、通知等;

　　b、製造廠家的裝置資料;

　　c、本公司及兄弟單位的先進經驗;

　　d、上級有關事故通報，本公司及外單位的事故教訓;

　　e、推廣應用的新技術;

　　f、有關人員對規程制度的正確意見和建議;

　　g、規程制度在執行中對發現問題的解決辦法和措施。

　　2、管理制度的編制或修編

　　1管理制度包括規定、辦法等在編制或修編前，應廣泛蒐集上級有關的法令、法規、政策、條例等資料，結合本公司實際進行分析研究，做到上級規定在本公司制度中具體化。

　　2公司管理制度定期修編工作由行政部負責組織，歸口職能部門負責修編具體工作。

　　3為適應生產、管理、服務的需要，需要補充和完善的制度，由歸口職能部門負責提出並編制，報行政部備案，以便再版時修編。

　　4管理制度每年10月份進行一次審查，每2-3年進行一次複審，分別予以確認、修訂或廢止。對不適應的制度內容應及時修改和補充，原已有的制度，在執行中若發現不夠完善或部分條文需作修改時，按修改部分予以頒發，不得將原合理的制度廢止。若需要重新修編原有制度，由歸口職能部門提出，經批准後，須將原制度予以廢止，不得同時存在兩個及以上同類型制度，以免造成執行困難。

　　三、規章制度的審批與頒佈

　　1、生產規程制度的審批與頒佈

　　1各項規程制度的編寫或修訂應在廣泛徵求群眾意見的基礎上，寫出初稿，由編修部門組織技術熟練、書寫表達能力較強的技術人員和部門領導人員參加，採用集體討論修改，最後個別審閱的辦法進行稽核。

　　2將初稿送交歸口部門，由部門負責人進行初審。

　　3由分管的副總工程師負責複審，由公司分管生產技術的總工程師或副總經理批准。

　　2、其他管理制度的審批與頒佈管理制度經職能部門編修起草後，可採取組織有關部室會籤，集體討論，最後領導批准的辦法頒佈執行。一般專業性的管理制度，可由有關部門或人員進行稽核審定，由分管該項工作的領導批准頒佈執行。涉及面較廣，政策性較強的管理制度，可召集有關部室、公司或專業人員會議進行討論稽核，由公司分管領導審定，最後由總經理批准後頒佈執行。

　　四、規章制度的印刷及發放

　　1、規程及管理制度必須經審批後方可交付印刷，印刷件的幅面格式應符合標準要求。

　　2、所有規程制度的發放應編號有序，由檔案室負責管理，承辦部門具體發放。

　　3、人員調離本公司時，應及時收回所有的規程、制度，外單位索取規程、制度時，由行政部檔案室按有關規定辦理。

　　企業內部管理制度五

　　一、日常管理制度工作紀律

　　1、嚴禁遲到、早退現象，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。

　　2、嚴禁脫崗、串崗現象，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。

　　3、嚴禁散播公司負面訊息，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。

　　4、工作期間保持電話暢通，不允許拒接或停機，每發現一次，5元樂捐。

　　5、工作期間保持辦公場所環境衛生，倉庫整潔。

　　6、嚴禁賺取差價，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。

　　7、嚴禁賣私貨、截留贈品，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。

　　8、不得讓客戶把貨款打入個人賬戶，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。

　　9、工作期間不允許大聲爭執，注意公共場合情緒的控制，每發現一次，5元樂捐。

　　10、嚴格遵守公司管理制度，服從領導安排，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。

　　二、日常業務管理制度

　　1、客戶資料管理

　　a全面蒐集各片區資料店名、電話、地址、營業執照號;根據銷量及規模建立客戶類別月進貨額在1000/月以上歸為a類;月進貨額在500元/月以上，1000元一下，歸為b類;月進貨額在500元/月一下，歸為c類客戶。

　　b、逐步建立客戶商品資訊檔案，實現a類客戶單店商品資訊管理。

　　2、片區路線及週期管理

　　a、建立每片區客戶路線拜訪表，每線路至少20家客戶，每天必須完全拜訪，及時完善本線路中的新客戶資料。

　　b、根據片區客戶數量，合理制度客戶拜訪週期。根據客戶分類，合理分配客戶拜訪時間。

　　c、每天回公司後遞交拜訪線路圖，每天下市場前領取新拜訪線路圖。

　　d、每天早上9點之前必須裝車完畢出車，每天認真填寫及遞交車輛庫存表。

　　3、業績量化管理

　　a、每天業務人員回公司後填寫<片區銷量進度表>及<單品銷量進度表>。

　　b、每天業務人員遞交拜訪線路圖後，由內勤統計填寫<流通市場進度表>。

　　c、每天倉庫人員量化需換單，及時提醒業務人員欠條的回收。

　　d、每天流通主管根據銷量進度表及市場進度表的實際狀況，合理排程各片區人員工作。

　　4、促銷活動的管理

　　a、每月底前5天制定出流通部下月促銷政策。

　　b、每片區需要的促銷活動特價、陳列獎、促銷裝置及贈品，片區業務人員要提前填寫申請單記案後方可執行。

　　c、業務人員對所在片區的促銷活動進行及時跟進和監督，公司不定時對所有促銷活動進行抽查。

　　5、欠條管理

　　公司流通市場全部以現金交易，特殊客戶欠款時要與公司申請，經公司同意後按照欠條管理規定進行簽字，並有效管理、收回。

　　規定如下:

　　1如果直接用銷售清單做欠條，要在清單空白處寫明欠條字樣。

　　2欠條應明確一下內容:客戶名稱、電話、地址、聯絡人簽字或加蓋公章。

　　3回公司到財務按照欠款數額給財務打欠條，客戶欠條由業務儲存。

　　4欠款後續由業務人員負責追回。

　　6、市場問題反饋

　　a、每片區每週兩次市場問題反饋記案或手機簡訊。

　　b、業務員做好市場反饋問題記錄市場問題反饋記錄表。

　　三、業務工作流程管理

　　1、認真填寫裝車表，下午下班前準時把補貨計劃交給倉管。

　　2、按照出車線路進行計劃拜訪，進店後與負責人禮貌性打招呼後，首先司機檢查服務卡是否存在，及時更新與張貼，對店招及陳列進行拍照記案，填寫路線表時間及銷售，新客戶在路線表下面再好的產品沒有陳列面不會有好的銷量，檢查實際庫存倉庫與排面，根據實際情況進行上貨及填寫補貨計劃填寫補貨計劃時一定要全面，客戶可以不要，但自己不能不寫。檢查竟品資訊，瞭解竟品活動政策。

　　3、根據客戶現有庫存交流補貨計劃，季節性產品推廣、新產品推薦交流時適當靈活運用公司產品政策，補貨要全面、合理，避免電話要貨等情況，所有交流的重點是在給客戶一個補貨的理由，交流的方式要用能打動自己的方式要自信、現實、每句話要讓客戶聽著很舒服，避免吹捧，排擠竟品。對於新客戶，一定不要貪多，量少品多，對於客戶不感興趣的不要強推，避免引起客戶反感，介紹產品一定要全面，多借助公司產品手冊或樣品筐。

　　4、認真填寫銷貨清單、贈品、品嚐要標註，市區流通要寫清具體地址東西南北縱橫寫明;三區流通要標明區域、鄉鎮、街道或村。九縣流通要標明縣城、鄉鎮或街道。

　　5、公司流通市場全部以現金交易，特殊客戶欠款時要向公司申請，經公司同意後按照欠條管理規定進行簽字，並有效管理、回收。

　　6、根據客戶規模、銷量進行客戶等級登記，根據客戶等級進行有效管理包括客戶的拜訪週期、促銷活動。

　　7、客戶拜訪完畢後，車上認真填寫裝車表中的出庫明細，與次日路線中a、b類客戶進行電話溝通，瞭解缺貨及補貨資訊，並進行登記。

　　8、一天拜訪結束時，根據賣貨量，次日拜訪路線打客戶的補貨資訊進行合理製作裝車計劃，交於倉管。總結當日市場狀況，提升自身工作能力。

　　流通中的幾個關鍵點:

　　a、有效利用時間準時出車、準時交補貨清單，合理安排工作時間。

　　b、認真填寫裝車表避免不必要的庫存差異。

　　c、養成拍店照、填寫鋪貨記錄、認真填寫銷貨清單的習慣。

　　d、培養與客戶電話溝通的能力，讓補貨更具體合理性。

　　e、制定合理的拜訪路線及週期。

　　四、業務司機