財務出納的崗位職責

　　出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。以下是小編整理的財務部出納崗位職責。

　　財務部出納崗位職責：

　　1、管理公司各銀行帳戶，負責開戶登記、銷戶登出以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業務接洽。

　　2、負責銀行結算業務，按時準確核對各類銀行帳務，及時清算未達帳項。

　　3、按規定購買、保管和存放支票、現金、票據，及時盤點登記，保證帳實、帳證相符。

　　4、及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。

　　5、負責各項按相關規定稽核批准的現金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

　　6、負責發放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。

　　7、及時核對現金及銀行日記帳，確保帳實相符。

　　8、控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價票券、有關印章、發票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。

　　工作內容：

　　1、收取各業務員上繳的現金銷售款：

　　1、收取現金，做好當面清點手續，注意是否有假幣。

　　2、逐筆清點。對照相關原始單據，如送貨單，核對現金，發現問題及時與當事人核實。

　　3、確認款項、單據總額清點無誤。開具收據，連同原始單據送交核算員進行帳務處理。

　　2、辦理各類付款業務：

　　1、接到手續完備的單據，以現金或銀行轉帳方式付款。並在已現金付款的單據上加蓋“現金付訖”戳記。

　　2、辦理網銀轉賬付款業務時，應及時與收款方聯絡，確認款項收訖。

　　3、辦理有關收款業務。填寫收款憑據，清點現金或其他形式的收款票據，及時辦理相應的銀行進帳業務。

　　4、及時核對現金及銀行存款日記帳，同時清點庫存現金，保證帳實相符，並隨時接受財務經理的檢查。

　　5、每週編制資金日報表，報總經理及執行總監，對於已支付未劃帳的專案需特別註明。

　　6、做好月末結帳對帳工作，每月30日之前，編制出現金及各銀行的明細表，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因，跟蹤解決。

　　7、做好發票的申購、登記、發放、回收檢查等管理工作。

　　8、完成財務經理交辦的其他工作。

　　出納需要做哪些工作?

　　出納的工作就是負責執行公司收款與付款的工作

　　收款：最重要的是收取客戶所支付的款項，可能是客戶直接支付或是開票或直接匯款，若是經由業務人員或客服人員收款後，仍是要交給出納。

　　付款：主要支付廠商貨款，可能廠商來領現金或支票，或是郵寄支票給廠商，或是直接匯款。經辦人員填寫請款單核準後，交由出納人員支付。

　　因為負責現金及票據之收取與支付，因此公司與銀行帳戶相關的作業與管理也都由出納負責。

　　有開支票的還要負責票據管理。

　　如果公司的供應商很多，那麼出納的作業就會較忙，一般公司每個月會固定一天或兩天為付款日，集中作業，但如果有很多付款日的話，出納的工作就會更忙，且不好管理。

　　高階一點的出納可以做到現金預算。