2022學校財務管理制度範本（通用10篇）
2022學校財務管理制度範本（通用10篇）
在日新月異的現代社會中，制度對人們來說越來越重要，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱。那麼擬定製度真的很難嗎？下面是小編精心整理的2022學校財務管理制度範本，歡迎大家分享。
學校財務管理制度 篇1
一、加強預算管理，堅持審批制度
1、學校年初要遵循“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則做好預算。每月要編制月份計劃，報總校審批，方可實施。
2、學校根據總校安排報賬時間，及時報賬。報賬同時，報下月支出計劃，經總校批准後方可實施。
3、固定資產購建和日常修理，單價在3000元以上或總造價在1萬元以上的支出，在年初預算時要負有專項說明，執行前必須事前提出書面申請
二、加強學校收費管理
1、嚴禁設立“小金庫”，不得將收入作為往來款項進行核算。
2、對不符合規定的票據，學校財產機構不得使用。
3、嚴禁違反規定，巧設專案向學生收取費用。如統一發動、購買練習冊，按人頭收取班級活動費，強制保險等。
4、不扣留、挪用各種收費，足額、及時上繳總校。
三、支出管理
1、學校的財務收支實行“一支筆”審批制度。學校的一切重大開支和重要的經濟事項的決策，應經學校領導班子集體研究決定，並做好會議記錄備查。
2、財務機構內部分工做到帳、物分開，報賬員不兼任檔案管理、財務保管工作。
3、禁止在支出過程中變通、變造現象，保持原始憑證的真實、合法、有效。
4、因總校取消了小學招待費，需要煙、飲料、水果等招待物品時，及時到總校聯絡購買，總校不予購買或不批准購買，則任何人來校不特殊招待。否則誰擅自購買誰付賬。
5、培訓費報銷程式及標準：
（1）教育局檔案——填培訓卡——學區校長簽字——會計處核銷。
（2）縣內培訓，車費10元，住宿費20元以下（有票據）；市內70元以下車費，30元以下住宿費（有票據）。沒有統一夥食安排的，市內每天補助5元，市外每天補助8元。
（3）培訓回來及時到總校核銷培訓費，過月單據不予核銷。
6、為保證學校正常運轉，學校領導積極向總校反映，申請小額備用金，以保證學校急需的臨時性支出需要。
四、財產管理
1、低值易耗品學校建立明細帳，由學校保管員及時記錄、存檔。
2、固定資產管理責任到人，發生人員變更時做好交接手續，詳細盤點。物品非正常損壞或丟失，責任人照價賠償。
3、學校物品一律不許外借，外借不能收回時，保管員、外借人平均折款賠償。
五、檔案管理
1、報賬員對檔案、制度、報表、預算決算及重要合同，定期歸檔、審查、整理立卷。
2、檔案要有目錄，並裝訂成冊，防止丟失或毀壞。
學校財務管理制度 篇2
一、嚴格財務管理，嚴肅財經紀律，做到財務管理規範化、制度化。
二、各校各項收入必須交會計室，由出納會計開具《行政事業單位收款收據》作收入。
三、出納做到每學期的收入現金必須在開學一個月記憶體入賬戶，出納的週轉金不超過5000元。
四、各校賬目必須做到日清月結，學期末各校將組織領導、教師代表進行清理，並向體教職工公佈每學期的各校財務收支情況。
五、各校財會人員必須做到身正、口穩、手直。主管會計每月應向分管財經領導彙報財經收支、結餘情況，並實行月報表彙報制度，協助各校領導管好財、理好財。
六、嚴禁各校亂收費、亂攤派、亂推銷。如有違者，將責令退還，並予以總金額的50％罰款，中心學校通報批評。情節嚴重者報上級部門處理。
七、堅決執行一本賬收支，一個專戶銀行存款，一支筆審批的財務管理制度，各校購買物品一般由出納會計負責，當事人核實簽字，主管領導審批方可入帳，會計對不符合財經手續、不合理開支或不正規的單據發票有權向分管領導指出，並不予報銷。
八、公款不準借支，特殊情況經批准後才可借支。但數額不得超過本人當月工資。還款期限不得超過一個月。對收款挪用的教師，其挪用款從教師工資中扣除。超過一個月而不能還款的，各校將按月利率2%收取利息。對學期末仍有欠款未還的教師，實行10%罰款，5%計息，調出人員如欠公款，工資關係暫不轉出。
九、嚴格控制大吃大喝，亂買亂用的消費收支。對外來客人一般實行校內進餐對口接待，但嚴禁超標準接待，校內進餐不得超過150元標準，特殊情況在餐館進餐，參與領導必須寫清事由，同時要控制標準。
十、因公出差，所領經費必須在回校後一星期內結帳，出差報銷標準按上級檔案標準執行，教學方面經費開支，按《教學支出管理規定》執行。
十一、教職工休息日加班補助每天20元。突擊性工作需正常上班期間要加班加點，給予適當補助。外出公差或參加各班教研活動，縣級只報銷車費（不超過8元）及會務費，不報銷住宿費，不發生活補貼；市級報銷往返車費，住宿費每天限報20元，並每天補助生活費15元，省級以上報銷車費、會務費，住宿費每天報30元，並每天補生活費20元（如住宿費、生活會、在會務費內不另報銷）。函授學習一切費用自理。鄉、縣、市教育主管部門組織的業務培訓，一個周以上培訓，只報銷車費、住宿費，不補助生活費。
十二、堅決執行集體簽訂合同制度，簽訂千元以上的合同，必須有兩個以上領導參加，嚴禁任何個人在傢俬自徵訂任何物品。
十三、各校需要買東西，必須要各線分管領導同意並寫清事由，方可入帳支出，總務做到每週清查一次，不合理、不合格的不予入帳。
十四、分管總務的校長協助校長管理各校財經，各處室開支經費一次百元以上須經各線分管校長同意，百元以上須經校長同意，兩千元以上須經辦公會透過。
十五、各校來客需要招待（飯、煙、飲料等）須經校長同意，校長外出須由主管校長同意方可報銷，未經允許費用自理。
學校財務管理制度 篇3
為了規範我校財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進我校事業發展，根據我校具體狀況，制定本制度。
一、財務管理的基本原則、任務
1、財務管理的基本原則是：貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理事業發展需要和資金供給的關係，國家、群眾和個人三者利益的關係。
2、財務管理的主要任務是：合理編制學校預算，並對預算過程進行控制管理和結算;合理配置學校資源，努力節約開支，加強核算，提高資金使用效益，加強資產管理，防止國有資產流失;建立健全學校內部管理制度;如實反映學校財務狀況，對學校經濟活動的合法性，合理性進行監督;按規範做好賬目、單據、報表等工作，並理解上級相關部門的財務檢查。
二、財務管理體制
1、學校財務管理體制是：“統一領導，集中管理”，財務工作實行校長負責制。
2、學校財務處為學校的單一財務機構，在校長領導下，統一管理學校的各項財務工作，學校設財務主管1名，財務人員若干名。
3、學校財務處應根據會計業務的需要以及學校實際狀況，明確分工並制定人員崗位職責，每學期對財務人員的崗位職責的履行狀況進行必要的考核。
三、預算及收入管理
1、學校預算的依據是事業發展計劃和任務編制的年度財務收入計劃。學校財務處應在每年的一月前按有關規定編制好下上年度的財務結算和本年度的財務預算。
2、編制預算務必堅持“量入為出，收支平衡”的原則。收入預算堅持用心穩妥原則，支出預算堅持統籌兼顧，保證重點，勤儉節約的原則。
3、學校收費實行一費制。愛德分校的收費按有關檔案執行。
四、支出管理
1、支出是根據學校為發展事業和開展教育教學、科研及其它活動發生的各項耗費和損失。
2、學校支出包括：
⑴事業支出。事業支出的主要資料包括：基本工資、補助工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務費、業務費、裝置購置費、修繕費和其它費用。
⑵專項資金支出。學校從有關部門取得的有指定專案和用途的專項資金，務必按專案使用，不得挪作他用。專案完成後並理解有關部門的檢查和驗收。
3、學校支出應當嚴格執行國家有關財務規定的開支範圍及開支標準。國家沒有統一規定的由財務處結合學校狀況制定有關規定和開支標準，並報校長室審批。
五、資產管理
1、資產是學校佔有或者使用的能以貨幣計量的經濟資源，包括流動資產、固定資產、無形資產和對外投資等。
2、流動資產是指能夠在一年以內變現或者耗用的資產。包括現金、各種存款、應收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學校在開展教育教學、科研及其它活動過程中耗用而儲存的資產，包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。
3、固定資產是指一般裝置單位價值在500元以上，專用裝置單位價值在800元以上並在使用過程中基本持續原有物質形態的資產。單位價值雖未到達規定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物質，作為固定資產管理。
4、固定資產分類：學校固定資產一般為六類：房屋和建築物、專用裝置、一般裝置、文物和陳列品、圖書、其它固定資產。
5、學校財務處應配合裝備服務中心，結合學校具體狀況，制定存貨、固定資產管理制度。
六、財務監督和檢查
1、財務監督是貫徹國家財經法規以及財務規章制度，維護財經紀律的保證。對違反財經法規的支出，財務處有權拒絕，同時報告領導處理。
2、財務監督包括事前監督、事中監督和事後監督三種形式。財務處對不同的經濟活動實行不同的監督形式。
3、學校財務處主管有權且務必組織專業人員對學校的會計工作進行審計(包括行政、工會、食堂、基建等)，並進行有效的經濟核算。
4、學校財務處應理解上級有關部門的財務監督和審計。
七、財務報告和財務分析
1、財務報告是指反映學校必須時期財務狀況和事業發展成果的總結性書面檔案。財務處應以月報的形式向校長室和財政部門帶給財務報告。而各條線務必定期以月報的形式向財務處帶給財務報告。
2、財務處要定期編制財務分析報告。財務分析的主要資料包括學校事業發展和預算執行、資產使用管理、收入、支出及財務管理狀況、存在的主要問題和改善措施等。
八、財務處應根據上述管理制度進一步細化，制定出有關配套的規章制度，構成科學規範的財務執行模式。
九、以上管理制度的解釋權屬校長室，該制度將在實踐中不斷完善。
學校財務管理制度 篇4
1、加強財務管理，實行領導班子成員集體理財制度。領導班子要根據學校當年收入情況，年初集體研究制定出學校全年經費支出計劃，年終向全體教職工做出計劃執行情況報告。並將年初計劃，年終總結上報中心學校。
2、實行民主理財。凡超過1000元（含1000元）的支出必須經領導班子研究決定，不得個人或極少數人主觀臆斷，擅自作主。
3、凡學校計劃改建、維修等工程及大額購置超過5000元的支出要經過領導班子例會研究，同時上報上級部門審批，批准後方可實施。凡是符合招投標條件的專案，要按招投標有關規定執行，工程專案要堅持預決算制度，否則要追究學校一把手經濟責任。
4、凡支出單據一律實行聯籤制。核銷單據時，要有經手人簽字，屬有形資產類支出要要經實物保管員驗收簽字，然後報請校長審批同意，同時還需有關人員實行聯籤。我校單據聯籤人由校長、和經辦人及學校理財小組組成。上述人員分別簽字後才能報財，否則不得核銷。
5、量入為出，學校當年收支必須做到無赤字，有結餘，確保收支平?，嚴禁負債執行。
6、嚴格控制差旅費和招待費支出，實行年度限額管理制度，如有特殊情況超限額的部分要報上級批准，否則不能做財務處理。
7、努力做到節約、壓縮開支。如沒有外債，學校必須結餘一定比例的資金，用於改善辦學條件。學校各項收入全部入帳，實行財務一本帳，不得出現赤字。
8、扶困助學資金要及時足額髮放，嚴禁擠佔挪用。凡是上級扶困助學資金應發給學生的，要及時足額髮放到學生手中。領取手續健全。如困難住宿生補助及其他形式的救助資金，學校不得擠佔、挪用，否則要嚴肅處理。
9、學校財務要及時公開、公示，認真接受民主監督。學校要把本校財務收支情況每一學期向全體教職工公開、公示一次，對群眾提出的質疑，學校分管負責人要做出明確解釋，陽光操作，增加透明度。
10、加強固定資產管理，嚴防集體財產流失。學校必須建立固定資產帳薄，新增固定資產要及時登記入帳。因工作需要存放在個人手中的學校財產，工作變動時必須移交回學校。對學校固定資產每年盤查一次，減少的固定資產要合理，且經過正常批准，切實做到帳物相符，嚴防集體財產流失。
學校財務管理制度 篇5
為了使學校財務管理工作制度化，規範化，財務工作有據可查，有章可循，根據相關的法律法規和上級有關財務管理制度，結合我校實際，特制訂本財務管理制度。
（一）管理原則
學校財務管理實行集中管理原則，全學區的財務收支，在校長領導下，按照財務制度，由中心校財務室統一收支，各村組辦學經費按校內分配製度由中心校統一下撥，村組負責人管理使用，同時要向中心校財務室報帳，接受其管理和監督。
（二）財務收支管理體制
1、學校財務管理堅持收支“兩條線”，一個口子進，一個口子出，做到增收節支，勤儉辦學，嚴禁輔張浪費，將有限的資金用在刀刃上。
2、實行實記入帳制，堅持做到收支有依有據，嚴禁收入不出據，收入不入帳，多收少記和“小金庫”，嚴禁支出無憑據，使用無效票據和多支多報。
3、嚴格執行上級規定的收費專案和收費標準，杜絕教師私自亂收費現象發生。
4、嚴格執行上級規定的報銷制度，堅持報銷標準，控制出差人次數，出差人員須經學校派遣方可出差，否則不予報銷費用。
5、學校財務收支應有計劃，避免盲目支出，保證學校教職工基本福利待遇的落實，保證學校的正常運轉，保證有計劃的償還下欠債務和學校的進一步發展。
6、實行帳款分離，會計管帳不經手現金，出納經手現金不管帳。
（三）現金管理
1、學校現金實行銀行開戶管理，任何收入必須堅持先入行後支出，杜絕坐收坐支。
2、學校出納手中現金原則上不得超過1000元，否則若因現金被盜，後果自負。
3、學校出納必須按時收好學校一切經費並及時入庫，按學校規定時間完清一切經費，嚴禁任何人抓挪學校公款。
4、學校職工原則上不得借用學校公款，若因特殊情況借款300元以下可由出納視其情況借支，但必須保證按期如實收回，否則由出納自行負責。300元以上借款需經校長簽字同意後方可借出，如經辦人不按規定辦理借款屬個人行為，後果自負。
（四）支出票據的使用和管理
教職工福利，津補貼發放，使用工資發放清冊或領條，節假日加班補貼和有關活動補助，由經辦人開條，校長稽核，會計制單後，校長簽字發放。對外收費、購物、乘車、住宿、招待等業務開支必須使用國家規定的有效票據，務工開支必須使用稅務票據。堅持報銷票據要素齊全，所有支出票據須有經辦人簽字，校長稽核後方能報銷。
（五）購物管理
大宗物品嚴格按照教育局購貨渠道、質量、價格進行購置，嚴禁任何人私自訂購教儀，桌凳，校服，教輔資料等大宗物品。嚴禁任何人以私人名義私自向學生推銷教輔資料，學生用品或其它商品。學校購置辦公裝置，教學裝置設施，金額500元以下，由分管人員安排，經請示校長同意後執行，500元以上1000元以下，由行政辦公會研究決定後執行；10000元以上大宗物品由學校行政辦公會研究報教育局領導審批後執行。學校購置的一切物品發票，須註明經辦人和驗收人，校長稽核簽字後方能報銷。
（六）財務監督
自覺接受上級各部門的檢查監督，保障財務人員的財務監督，財務人員按照《會計法》對違反國家財經紀律的行為有權提出意見，督促學校糾正。加強民主管理和民主監督，財務人員按月注好帳，交校長審閱後，定時在校務公開欄公佈，期初財務收支計劃，期末財務決算，提交全體教師會或教代會審議。
（七）學校建設和資產管理
學校修建（含職工集資房）30萬元以上工程，嚴格按國家規定程式辦理。小型維修和排危工程，在保證質量的前提下，要儘量從節約出發，精打細算，用較少的錢辦較多較好的事。所有學校建設工程按教育局檔案自學接受職能部門的審計和監督。學校資產必須按《國有資產管理辦法》管好用好，做到分類造冊進入固定資產帳目，杜絕資產流失。
學校財務管理制度 篇6
為嚴肅財經紀律，控制各種資金使用範圍，加強學校財務管理，防止浪費，勤儉辦學，使有效的資金髮揮其應有的效益，特制定以下財務制度。
一、嚴肅收費政策，嚴格收費手續
1、學校的收費嚴格的按照省教育廳、省發改委、省財政廳印發的《省義務教育階段學校推行的“一費制”收費方案》，嚴格執行，公示收費。
2、按照上級財務規定，嚴格的執行“收支兩條線”，學校的收費資金先繳財政專戶，轉回後方可使用。
二、嚴格控制經費開支
1、經費的使用，須有申報手續，購物須填寫申購單，由校長審批後方可購買，使用經費在五千元以上須學校校委會研究決定，並制定實施方案方可實行。
2、學校所需的物品，統一由總務處購買，並做好登記，然後發放，並簽好領取手續，非經學校批准的，一切個人購買的物品學校不予報銷。
3、購物發票務必經審查實屬工商稅務部門註冊的正規發票，報銷發票做到有四人以上簽字(校長、總務主任、會計、經辦人)方可報銷。
4、任何人不準挪用學校公款，教師出差辦事使用資金一律自行墊付，回校結算。
5、學校的由出納員保管，法人章、收費票據、及財務檔案由會計保管。
三、堅決制止亂收費和私設“小金庫”。
四、學校代收代管的專案按照上級規定嚴格執行，合理收費，定期結算，做到多退少補。
五、國家推行的學生“一補”政策，學校堅持公平、公正、公開的原則，按照上級的要求，嚴格按程式操作執行，建立領導小組，健全實施方案，理解社會各界的監督。
六、學校每年度向全校教職工通報學校的收入和支出狀況。
七、學校的出納人員，按照財務和現金管理的有關規定，做好資金的收付工作，對違反財務制度的開支，有權拒付，根據原始憑證，及時記帳，天天盤點庫存現金，月月核對銀行存款，做到帳款相符，帳據相符，不出差錯，庫存現金務必控制在限額500元以內，不準公款私存。
八、會計人員對學校經濟活動進行控制和監督，定期進行財務分析，如實向校長反映學校財務狀況，合理編制學校經費預算及年終結算工作，做好財務報告和財務分析工作。
九、加強票據管理，收費票據使用務必進行登記，定期向財政部門報告，收費票據的領取使用結存狀況。
十、財會人員要持證上崗。
十一、加強學校資產管理，防止國有資產流失，不斷健全財務規章制度。
十二、學校校舍財產物品一律不準出租出借。
十三、加強會計檔案管理，會計憑證、會計帳簿和財務報表以及會計核算專業材料要整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案清冊，妥善保管。
學校財務管理制度 篇7
一、學校財務工作任務
認真貫徹執行上級財政制度和財經紀律，本著精打細算，勤儉節儉的原則，對學校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制。經過記帳、算帳、報帳等一系列程式，反映資金的使用情景；完善財務規章制度，堵塞漏洞，嚴格監督資金的有效使用。對學校教育經費實行“分級管理，經費包乾，超支不補，結餘留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。
二、經費收入管理
學校財務部門管理以下各項資金：
a、上級撥入的事業經費、專項撥款、基本建設撥款。
b、上級撥入的預算外資金。
c、學生學雜費收入。
d、各種捐贈款項收入。
e、其他雜項收入等。
財務部門對事業費、基建經費和學校預算外收入應分開管理，嚴禁將預算內經費轉入預算外使用。
三、經費計劃管理
a、學校向財務部門供給下年度需要的裝置和主要專案費用的開支計劃，由財務部門據此作出下年度預算，經主管校長稽核。
b、學校根據上級下達的當年經費數，安排相關工作。
c、在經費使用中應堅持嚴格按計劃用款、專款專用的原則，並自覺理解審計部門的審計，若確需要更改專案，須經領導簽字批准。
四、經費使用管理
1、費用報銷一律先由科室負責人簽字後校長審批，然後到財務室報銷。
2、預算外的各項經費，應嚴格按照財務制度規定，在領導稽核批准的專案和限額內開支使用。
3、教職工因公出差借款，由校長批籤。
4、物資採購人員為各部門購物借款，由總務部門根據使用部門供給的採購計劃數擬出借款金額，經總務部門負責人批籤後，採購人員方可到財務部門辦理借款手續，採購裝置的借款金額在5000元以上，須經主管校長批籤。
5、任何人不得因私借用公款。
五、計憑證、帳票、報表以及會計檔案管理。
a、學校財務部門應按照財務制度和學校的有關規定，認真稽核各項原始憑證。貼合財務規定的開支單據給予報銷，不貼合規定的單據，不予報銷。否則，追究當事人職責。
b、學校財務部門，應按會計制度對各類經濟業務事項，經過會計憑證及時記帳、算帳。做到日清月結，手續完備，資料真實，帳目清楚，數字準確，資料齊全。
c、財務部門各經辦人員，應按崗位要求，按時向主辦會計供給各項經費開支的明細科目餘額表，供主辦會計編造會計月報、季報、年度決算報表。編造的各種報表，經主管校領導審閱同意後，報上級主管部門。
d、財務部門各崗位經辦人員，應按財務檔案管理要求，將會計憑證、帳薄、財務計劃、會計報表，以及有關開支的經濟檔案資料，分類清理、裝訂、編號、造清單送交主辦會計彙總，編造移交清冊，送交學校檔案管理。
e、財務部門除向上級報送財會報表外，及時向領導反映不合理開支和超支的情景，協助領導管好、用好資金。
六、財務監督與檢查
1、學校財務部門應認真執行財務制度，維護財經紀律，對於不執行計劃，違反財務制度和財經紀律的開支，財務人員有權拒絕付款或報銷，同時報領導處理。
2、學校財務部門有權對學生財產、物資的使用和保管部門進行財產、物資的核對和檢查，以保證國家財產、物資的完整和安全。
3、會計必須對學校負責，每月對各項費用憑證稽核一次，發現問題，及時彙報和糾正。
4、主管校領導每年對財務部門的會計憑證、帳薄抽查一次，以保證學校財務計劃和財務制度的正確貫徹執行。
5、財務人員有職責幫忙和監督學校領導認真執行《會計法》和財經紀律，對於學校領導違反《會計法》和財經紀律的行為，經指出的不改正的，財務人員有權向上級主管部門反映。
學校財務管理制度 篇8
為了更好地規範和完善學校的財務管理制度，規範財務行為，嚴密財務手續，維護財經紀律，強化財務的監督與管理，確保財務工作有序進行，使財務管理制度不流於形式，並結合學校實際情況，現將我校的財務管理制度、收費管理制度、採購管理制度制定完善如下：
一、建立財務管理制度
學校財務制度是強化財務管理的一種手段，是財經工作方針、政策及有關法律、法令、法規的具體表現。因此，學校必須建立財務管理制度。
1、要合理安排，按要求、正確制定預算內、外資金收支計劃。
2、每學期，財會人員應及時向分管財務的校長、總務報告各項經費的收入情況，並配合校長做好預算內、外支出計劃，做到統收統支，專款專用。
3、必須做到民主理財，不得單立賬目，嚴禁公款私存，學校只能在指定的銀行開立賬號，不得私自找銀行或儲蓄所建賬存款。
4、嚴格財經審批手續，所有報銷發票應有經手人、驗收人或證明人簽字，並註明事理，最後由校長審批方可報銷。
5、部門或個人向財務辦理借款手續時，借款人應填寫借條，並說明借款使用原因，分管財務校長審批後，財務人員才能給予借款。
6、不管是接待還是購置裝置等，報銷票據都必須具有稅務監製章的合法發票，必須具備發票的名稱、填制發票的日期、經濟業務內容、數量、單價和金額，必須蓋有填制單位的公章（或專用章），大小寫必須相符。其發票背面須有經辦人和證明人簽名或簽章，屬於固定資產的，必須填寫財產登記表。
7、全校財產物資的申購、調配、報廢等均由總務處辦理。保管室負責保管、驗收，履行領用手續。
8、差旅費報銷，當事人應如實填明出差事由、地點、日期、出發和到達時間、票價。車票應貼在報銷單背面，報單人簽名，學校領導審批，會計稽核後才能辦理報銷手續。
9、學校的收據和發票，是會計核算的原始憑證和法定依據，學生票據和事業性發票均由總務購買，會計向總務領用，用多少領多少，用完要及時上繳財政。如果開錯，此發票三聯填上“報廢”字樣，作為報費處理。
10、學校財務要做到日清月結，每學期結束，學校要成立結帳小組，清期賬目做到民主理財。
11、自覺接受上級審計部門的審計，發現問題及時糾正。
12、財會人員必須嚴格執法，自覺執行財經紀律，做好財務核算，做到賬物相符，帳帳相符。
二、建立收費管理制度
1、學校每學期的收費標準由上級有關部門規定，學校嚴格執行上級的統一收費政策和收費標準。
2、認真使用省財政統一監製的事業性收費的專用列印票據。
3、收取得雜費、借讀費及時納入預算外資金管理，並按規定繳存財政專戶。
4、各年級部和個人不得擅自提高收費標準或搭車收費，否則追究法律責任。
5、代辦費實行專款專用，多還少補原則，不擠用、佔用、挪用、截留，並納入學校財務統一管理。
6、學校支出必須有計劃、有安排，會計要編制每月支出計劃，做到心中有數。
三、建立採購管理制度
1、該政府採購的堅持政府統一採購原則。
2、不是政府採購的，重大采購專案由校領導班子成員集中討論研究決定採購方式，並嚴格按照校務公開的要求規範採購行為。
3、小專案的'採購，由保管室或部門提出申請，總務處向校長申報，校長審批後方能採購。購回的裝置或物品必須履行完善的驗收、領用手續。
四、建立基建管理制度
學校搞校舍基本建設或維修必須先履行預算，編設施工投資計劃，進行投資概算，在實施過程中，嚴格把好工程質量關，嚴格按照國家規定的工程預算定額的取費標準，辦理工程結算，最後送審計稽核。
五、加強各項制度的監督落實
1、在採購中，操作人員認真抓四個環節：①合理選擇供貨單位；②確定採購方式；③確定採購價格；④簽訂採購合同並加強合同的管理。
2、在資金結算管理制度中，操作人員按照制度程式辦事，由經辦人簽字經辦，保管核實驗收，領導審批，會計稽核後方可辦理轉帳結算手續。
3、透過財務制度的實施，做到職責分明，手續嚴密，有憑有據，有章可循，財務人員相互監督與管理，確保管理制度規範與完善，使管理不流於形式。
六、加強財務人員的法規教育
學校財務管理具有政策性強的特點，財務管理工作必須認真執行財務法規制度，堅持依法辦事。因此，學校堅持加強對財務人員進行思想和法制教育，經常組織財務管理人員參加各級培訓學習，增強法制觀念，使財務人員遵守財務制度，履行職責，接受監督，嚴於律己，防患於未然。
學校財務管理制度 篇9
為規範我校財務管理，建立健全學校內部財務的約束機制，提高資金使用效益，促進學校各項事業的發展，結合學校實際，特制定重大貨幣資金支付團體決策和審批制度：
第一條：學校財務管理的基本原則是：貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理事業發展需要和資金供給的關係，社會效益和經濟效益關係，國家、團體和個人三者利益的關係。
第二條：學校財務管理的主要任務是：合理編制學校預算，並對預算執行過程進行控制和管理；科學配置黨校資源，努力節儉支出，提高資金使用效益；加強資產管理，防止國有資產流失；建立健全財務規章制度，規範校內經濟秩序，如實反映學校的財務狀況，對學校經濟活動的合法性、合理行監督。
第三條：學校實行“統一領導，分級管理”的財務管理體學校的財務工作，實行校長職責制。
第四條：學校的財務工作實行校長負責制。財務主管協助校長全面領導學校的財務工作，並按校內管理設定二級財務負責人和財務人員等經濟職責制。
第五條：貫徹執行《中華人民共和國會計法》、《事業單位會計制度》、以及國家有關財經法律法規，結合學校具體情景和管理要求，制定各項財務規章制度及校內經濟政策。
第六條：遵照《中華人民共和國預演算法》，根據學校各項事業發展計劃，統一編制學校綜合財務收支預、決算，並對預算執行過程進行控制與管理。
第七條：建立健全會計工作制度和內部控制制度，對全校經濟活動進行財務監督。
第八條：依法組織學校收入，進取為學校事業發展組織資金，統籌安排排程學校各項經費，努力提高資金使用效益。
第九條：認真開展會計核算工作，及時、準確、完整地確認、歸集、記錄和反映學校財務收支活動中的會計資訊，編制和報送會計報表。
第十條：對經濟活動進行分析和預測，定期向校長辦公會議彙報財務工作情景，為領導在財經工作上的科學決策供給；參考依據，當好參謀。
第十一條：按照“統一領導，分級管理”以及事權與財權統一的原則，根據管理層次分為校長、財務主管、有關職能部門負責人和會計人員經濟職責制。要分級負責，一級管一級，一向抓到基層，確保各級負責人在財經工作中切實履行職責義務。
第十二條：學校全部財經工作由校長統一領導，重大經濟專案由校長辦公會討論決定，按照統一管理，分級負責落實。對學校制度規定或領導團體研究決定的經濟事項，實行主管財務校長“一支筆”審批，校長加簽制度。
第十三條：據財政部“關於加強貨幣資金內部控制的若定”的要求，對重要的貨幣資金支付業務，實行團體決審批制度。未經團體研究決定，任何個人無權決定劃轉貨幣資金，並建立職責追究制度，防範貪汙、侵佔、挪幣資金等行為。
學校財務管理制度 篇10
第一章總則
第一條教育工會是在教育局黨領導下相對立的群眾組織，工會財務工作直接在工會員會的領導下，在上級工會及本單位財務部門的業務指導下，負責工會經費核算和管理工作。
第二條工會財務機構暫由單位財務處設專人兼管。
第三條工會財務工作以中華人民共和國《會計法》，《會計人員工作規則》和中華人民共和國《工會法》、《中國工會章程》以及有關部門頒發的有關條例為工作準則。
第四條工會財務人員要嚴格執行各項財務制度，發揮會計的映和監督職能，遵守財經紀律，維護國家、集體和全校教職工的合法利益。
第五條工會財務人員要堅持黨的四項基本原則，認真學習專業知識，正圈理會計賬務，熟練運用計算技術和分析方法，提高業務素質，樹立全心全意為人民服務的思想和無私奉獻的精神，自覺抵制不正之風，為領導當好參謀，為全校教工當好家、理好財。
第二章工會資金的籌集
第六條經費收入：嚴格制度，依法辦事，全面落實撥交經費的政策，按規定及時向上級工會上繳經費。
第七條會費收入：根據“工會法”規定，凡工會會員均按本人每月基本工資收入的0.5％及時、準確、足額交納會費。
第八條其他收入：接納行政的有關補助、職工福利經費和其他部門的損贈等。
第三章經費使用和管理
第九條堅持經費立管理原則。教育工會在銀行設立賬戶，單核算。根據審定的預算，工會經費開支由工會主席“一枝筆”審批，重事項要經工會員會審批。
第十條堅持“量入為出，收支平衡”的原則，工會經費主要用於為職工服務和工會活動。
第十一條堅持管理原則。接受會員會或會員代表會的監督；接受工會經費審員會的審。
第十二條堅持為職工服務原則。嚴格執行工會經費的開支範圍和標準，工會經費不得用於筏會活動的開支，不得支付社會攤派或變相攤派的費用；不得為單位和個人提供資金拆借、經濟擔保抵押。
第四章工會經費報銷
第十三條必須有正式發票，發票的內容印名稱、日期、數量、單價、金額、財務專用章（或發票專用章）齊全，不得塗改、填補，小寫金額一致。
第十四條發票背面要有經辦人簽名，工會主席審批並簽名。重活動應由工會員會研究決定，並形成書面報告。
第十五條按照財務規定在限額內使用現金，超出限額應使用轉賬支票。支票或現金使用後應在一週內到財務報銷。
第五章工會會計檔案管理
第十六條工會財務的各種會計憑證。會計賬簿。會計報表等應按有關規定定期收集，稽核對，整理成卷，編制目錄，裝訂成冊，並送交檔案室保管。
第十七條調閱工會會計檔案要嚴格辦理手續，本單位人員調閱工會會計檔案應經財務負責人同意，外單位人員調閱需經工會領導報單位領導批准，按規定閱。調閱人員一般不得將會計檔案攜帶外出，特殊情況需經主要領導批准。