學校採購業務管理制度3篇

學校採購業務管理制度3篇

  合理的管理制度可以簡化管理過程,提高管理效率。它具有如下特點:權威性。下面是小編給大家帶來的學校採購業務管理制度,歡迎大家閱讀參考,我們一起來看看吧!

  學校採購業務管理制度篇1

  為規範學校財務行為,加強和完善財務管理,根據國家有關法律法規和上級檔案精神,結合我校實際,制定本制度。

  一、基本原則

  1、嚴格遵守和執行國家有關法律、法規和財務規章制度;

  2、開源節流,提高效益,服務教育教學,服務廣大師生;

  3、落實崗位職責,確保財務和資金安全。

  二、主要任務

  4、科學編制預算,及時進行決算;

  5、依法籌措教育經費,確保國撥經費、事業性收費及專項資金及時、足額地到帳入庫;

  6、做好學校各項支出的稽核把關,及時辦理結算、報批、付款等;

  7、做好教職工的人事管理和工資管理,確保教職工工資和校內津貼及時足額髮放;

  8、做好學生代收費專案管理和學生食堂帳目管理;

  9、加強學校固定資產管理,防止國有資產流失;

  10、加強會計核算,定期進行財務分析,如實反映學校財務狀況;

  11、建立健全財務檔案,各類會計資料完整、規範、準確,記帳及時,日清月結;

  12、依法做好財務公開。

  三、收入管理

  13、嚴格按照國家有關政策規定依法組織收入,各項收費嚴格執行國家規定的收費專案和標準;

  14、收費使用省財政廳統一印製的財政票據,全額上繳市財政專戶,實行“收支兩條線”管理,防止和杜絕“小金庫”問題的發生;

  15、及時組織進行各項收費,認真填寫《學生收費記錄卡》,對於學生繳費中的拖繳、欠繳現象,必須摸清底數,如實上報,限期繳足;

  16、學校取得的專項資金,應按要求專款專用。

  四、支出管理

  17、嚴格執行國家有關財務制度規定的開支範圍及開支標準;

  18、各項支出應按實際發生數列支,嚴禁虛列虛報,嚴禁以白條及其他不規範票據作為報銷憑證;

  19、各種支出實行嚴格的審批制度,要有經辦人簽字,知情人初審,主管副校長核實,最後校長審批簽字後後方可報銷;

  20、納入政府採購範圍的,必須實行政府集中採購,並按規定的程式和方式辦理;

  21、會議費、招待費、公用通訊費、交通差旅費的支出,按規定的標準由財務人員嚴格稽核,各種附票、附件必須齊全,經校長批准後報銷;

  22、各類支出業務發生後,應及時辦理報帳手續,一般當月結清,無故延期不予報銷,由經辦人自行負責。

  五、資產管理

  23、學校確定專人負責資產日常管理,並設立固定資產明細分類賬和臺賬;

  24、建立健全實物資產購置、保管、使用、發放、交接、維修等管理制度,及時清理債權,定期(每學期末)組織清查盤點各類資產;

  25、國有資產的出租、出售、對外捐贈、報廢、報損等,必須經過學校領導集體研究,有三人以上小組負責並簽字登記,按國有資產處置管理的有關規定,及時記帳。

  六、食堂管理

  26、食堂的財務核算和管理,按有關規定獨立建帳,專款專用,由膳食處和財務處互相配合,共同負責;

  27、建立完善的內部控制制度,按照非營利原則,及時核算盈虧。

  七、民主監督

  28、建立健全開支報批和民主理財制度,3000元以內的`開支由主管副校長和校長研究批准,3000元以上的開支由校長辦公會集體決定,3000元以上的購置或基建由三人以上小組集體負責,5000元以上的專案經校務會或教職工代表大會討論透過;

  29、大力推行財務公開制度,及時如實地進行財務公開和公示;

  30、定期編制財務報告,並按要求及時上報教育、財稅、審計等有關部門,自覺接受監督。

  八、財務人員要求

  31、財務人員要自覺貫徹執行國家財經法規制度和行業管理制度,加強自身學習和提高,努力提高理財能力和水平;

  32、財務室是學校進行財務管理的職能部門,財會人員要在財務政策、財務管理、收支把關等方面為校長當好參謀和助手,及時發現問題並提出改進意見和建議;

  33、財務人員必須堅持原則,正直無私,廉潔奉公,認真貫徹國家財務政策,嚴格落實本制度的各項規定。

  九、強調事項

  34、校內各種購物、購書、維修、製作等,要按規定先行申請審批,再按規定的辦法和程式操作,未經報批或不按制度辦理的專案,學校不予承認,不予報銷;

  35、任何人不得以任何理由私自簽字消費,否則不予報銷;

  36、學校公款一律不得借予個人私用,也不得以任何理由為個人墊付。

  學校採購業務管理制度篇2

  為了提高學校經費使用效率,合理採購,杜絕浪費,經學校行政會研究決定,特制定如下物資採購管理制度,請遵照執行。

  學校物資和辦公用品實行“申購——審批——採購——驗收——保管——領用(借用)——維修”一條龍制度。

  1、申購

  ⑴各處室及年段(教研組)凡要採購教學用品、教學裝置等,均應填寫物品採購申請表。特殊情況應事先徵得部門和領導同意後,並及時補填物品採購申請表。

  ⑵各處室、年段(教研組)一般應在開學初制定採購計劃,報總務主任統籌安排。

  2、審批

  凡請購學校辦公用品,300元以內的由分管校長審批,300元以上的均應由學校校長審批。

  3、採購

  ⑴購買儀器、裝置、材料等各種物品,價值在1000元以內的物資,由總務處按計劃統一安排採購小組購買,超過1000元的物資,須由總務處參與購買,各使用科室不得自行購買。在特殊情況下,必須自已購買時,須經校長批准,由總務處驗收入庫。

  ⑵採購小組必須憑領導審批的物品採購申請表採購,特殊情況,如:教學儀器裝置可選派內行的同志協助採購,並辦理交接驗收手續。

  ⑶採購員必須認真負責,確保採購用品的質量,採購的用品必須交總務人員驗收、登記、保管。

  ⑷採購員不得將未進庫的物品交請購者使用。

  4、驗收

  保管員必須嚴格稽核物品採購申請表、發票與採購的物品是否相符,然後驗收簽名,並登記造冊。

  5、報銷

  採購員向出納報銷時,應出示原始稅務發票及明細清單,發票應有采購員的經辦簽名,保管員的驗收簽名及學校領導的籤批,同時要把物品採購申請表一齊上繳,出納員方可給予報銷。

  6、領用

  ⑴所購物品,必須實行登記入帳制度,屬固定資產類要填寫固定資產增加憑證,屬低值易耗品要由學校保管員登記入帳後再領用。所購物品要切實做到帳帳相符,帳物相符。

  ⑵凡屬易耗物品,以不浪費為原則,根據工作需要,由使用者經總務處批准向保管室辦理領用登記手續。

  7、借用

  凡屬耐用性物品,都應填借條或借用物品登記表,期限一到應及時歸還。

  ⑴校內教職工或處室借用,由總務主任審批出借。

  ⑵校外單位或個人借用,須經學校領導審批,保管室方可出借。

  ⑶若出現人為損壞或遺失,應照價賠償。每學期結束時,教職工向保管室借用的東西應全部歸還,否則不得辦理離校手續。

  8、維修

  ⑴各處室、年段(班級)應在期初和期末按時把財產損壞情況書面報送總務處(或保管員),以便及早統一安排維修。

  ⑵學校財產的大宗維修一般安排在假期進行,特殊情況另行安排。

  ⑶未經學校許可私自安排維修的,維修費用自付(特殊情況除外)。

  本制度從頒佈之日起執行。

  學校採購業務管理制度篇3

  一、目的:

  為加強採購計劃管理,規範採購工作,保障公司生產經營活動所需物品的正常持續供應,降低採購成本,特制定本制度。

  二、適用範圍

  本制度適用於公司對外採購與生產經營有關的經營性固定資產、材料及非經營性固定資產、辦公用品、勞保用品的採購(以下統稱為採購物品)。

  三、職責許可權

  1、總經理負責採購管理制度的審批;

  2、副總、財務總監負責採購管理制度的稽核;

  3、經營性固定資產、材料、配件等物品(物資),非經營性固定資產、辦公用品、勞保用品的採購由人力資源與後勤部負責。

  四、採購原則

  1、詢價比價原則

  物品採購必須有三家以上供應商提供報價在權衡質量、價格、交貨時間、售後服務、資信、客戶群等因素的基礎上進行綜合評估,並與供應商進一步議定最終價格,臨時性應急購買的物品除外。

  2、一致性原則:

  採購人員定購的物品必須與請購單所列要求、規格、型號、數量一致。在市場條件不能滿足請購部門要求或成本過高的情況下,採購人員須及時反饋資訊供申請部門更改請購單或作參與。如確因特定條件數量不能完全與請購單一致,經稽核後,差值不得超過請購量的5—10%。

  3、低價搜尋原則:

  採購人員隨時蒐集市場價格資訊,建立供應商資訊檔案庫,瞭解市場最新動態及最低價格,實現最最佳化採購。

  4、廉潔原則:

  (1)自覺維護企業利益,努力提高採購物品質量,降低採購成本。

  (2)廉潔自律,不收禮,不受賄,不接受吃請,更不能向供應商伸手。

  (3)嚴格按採購制度和程式辦事,自覺接受監督。

  (4)加強學習,廣泛掌握與採購業務相關的新材料、新工藝、新裝置及市場資訊。

  (5)工作認真仔細,不出差錯,不因自身工作失誤給公司造成損失。

  5、招標採購原則:

  凡大宗或經常使用的物品,都應透過詢議價或招標的形式,由企管、財務等相關部門共同參與,定出一段時間內(一年或半年)的供應商、價格,簽訂供貨協議,以簡化採購程式,提高工作效率。對於價格隨市場變化較快的物品,除縮短招標間隔時限外,還應隨時掌握市場行情,調整採購價格。

  6、審計監督原則:

  採購人員要自覺接受財務部或公司領導對採購活動的監督和質詢。對採購人員在採購過程中發生的違犯廉潔制度的行為,公司有權對相關人員依照公司《員工績效考核制度》等進行處罰直至追究其法律責任。

  五、採購流程

  1、採購申請:

  物品(物資)需求部門根據生產或經營的實際需要,由企管部負責採購物品每月25日前、由人力資源與後勤部負責採購物品每季度最後一個月25日前提出採購申請,填寫《請購單》,請購單要求註明名稱、規格型號、數量、需求日期、參考價格、用途等,若涉及技術指標的,須註明相關引數、指標要求。按採購申請流程,由各相關部門審批,經總經理批准後交人力資源與後勤部採購。各稽核環節對採購申請提出議異者,應於2個工作日內將意見反饋給採購申請部門。

  2、詢價比價議價:

  (1)每一種物品(物資)原則上需兩家以上的供應商進行報價。

  (2)採購員接到報價單後,需進行比價、議價,並填寫《詢價記錄表》,按低價原則進行採購。

  (3)屬下列情況者,無須進行比價、議價:獨家代理、獨家制造、專賣品、原廠零配件無代用品,但仍需留下報價記錄。

  3、樣品提供和確認:

  (1)若須進行樣品提供和確認的,須確定送樣週期,由採購人員負責追蹤,收到樣品後,須第一時間送交需求部門進行確認,必要時需會同財務部等部門相關人員予以確認。

  (2)對於需要儲存樣品的,須作封樣處理,以便日後作收貨比較。

  4、供應商選擇:

  (1)具有合法經營主體者。

  (2)品質、交貨期、價格、服務等條件良好者。

  (3)信譽良好者。

  (4)客戶認可的供應商。 採購人員須建立供應商資訊臺帳。

  5、合同簽定:

  (1)供應商經送樣審查合格後,由人力資源與後勤部與選定的供應商簽訂合同。

  (2)交易發生爭執時,依據合同的核定條款進行處理。

  6、進度跟催

  (1)為確保準時交貨,採購人員應提前採用電話、傳真或親自到供應商處跟催,以確保物品(物資)能適時供應。

  (2)若採購物品(物資)無法在預定時間內交貨的,採購人員須提前通知需求部門,尋求解決辦法,並須重新和供應商確定新的交貨期,並知會需求部門。

  7、驗收入庫:

  採購物品(物資)到公司後,屬經營性固定資產、材料、配件等物品(物資)、非經營性固定資產、大宗勞保用品等經需求部門驗收,辦公用品等常用品經庫管驗收合格後,庫管開具《入庫單》,按流程辦理入庫手續。如驗收不合格的,由驗收部門通知人力資源與後勤部,2日內辦理換(退)貨手續。

  8、對帳付款:

  採購物品(物資)辦理入庫後,由採購人員憑《入庫單》按合同或約定的付款方式辦理付款手續。

  六、考核:

  凡違反本制度的人員,依照公司相關管理制度進行處罰。

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