醫院固定資產管理制度

醫院固定資產管理制度

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　　醫院固定資產管理制度一

　　1、目的

　　為了加強醫院固定資產的管理，規範固定資產的採購、入庫及日常維護管理行為，使醫院各類固定資產得以有效利用，保障醫院業務工作正常執行，制定本制度。

　　2、範圍

　　本制度適用於單位價值在1000元以上或使用期限在2年以上的辦公裝置、用品，醫療裝置的管理。

　　3、原則

　　3.1預算管理原則

　　3.2節約使用原則

　　3.3按需採購原則

　　4、職責

　　4.1財務部

　　4.1.1組織制定年度固定資產的採購預算。

　　4.1.2負責資產的計價折舊等賬務核算，及時掌握增減變動情況，建立《固定資產明細帳》，確保賬賬相符。

　　4.1.3負責稽核採購是否在預算內，採購過程中資金運用是否合理。

　　4.1.4會同院辦(人事行政部)定期對資產進行盤點。

　　4.2院辦(人事行政部)

　　4.2.1對採購申請進行稽核，組織辦公資產的採購並對採購過程進行控制和監督。

　　4.2.2建立資產使用臺帳，對資產的保管和使用進行指導和監督。

　　4.2.3每半年組織一次資產盤點，做到帳實相符。

　　4.2.4對需清理的固定資產提交處理意見，經總經理批准後進行清理。

　　4.3網路管理部門(人員)

　　4.3.1負責醫院計算機及網路裝置的'配置規劃，提出採購計劃及費用預算。

　　4.3.2協助院辦(人事行政部)進行計算機及網路裝置的採購。

　　4.3.3負責計算機及網路裝置的日常維護及保養，協同院辦(人事行政部)進行計算機及網路裝置的使用管理。

　　4.4藥械部

　　4.4.1負責對醫療裝置進行詢價及效能比對，申報採購費用預算，組織採購。

　　4.4.2負責對醫療裝置日常使用與保養情況進行檢查與監督。

　　4.4.3負責醫療裝置售後服務及其它事項的對外聯絡。

　　4.5使用部門負責人

　　4.5.1負責提出本部門年度採購計劃。

　　4.5.2協助藥械部進行專業醫療裝置和儀器的採購。

　　4.5.3指導並監督下屬人員合理使用資產。

　　4.6保管人或使用人

　　4.6.1保證資產及附屬配件、資料的完整(裝置說明書、使用手冊等資料管理見《儀器裝置檔案管理制度》)，合理使用資產，並作好日常維護保養工作。

　　5、工作程式

　　5.1採購

　　5.1.1部門提出採購申請，院辦(人事行政部)應對庫存情況進行核對，可內部調整使用的應以內部調配為主，確需購入的按正常審批程式購入。

　　5.1.2採購申請的審批:各部門物品的採購採用預算管理制度，超出年度預算的採購專案，需經總經理批准。財務部應對部門資產採購進行預算稽核。

　　5.1.3預算內採購的審批:單位價格在1000元以下(含)且總價為2000(含)元以下的物品由總經理批准後交院辦(人事行政部)採購;單位價格在1000元以上、3000元(含)以下且總價為10000元(含)以下的物品，經執行董事審批後交院辦(人事行政部)採購;單價在3000元以上、總價為10000元以上的物品，經董事長審批後方可採購。

　　5.1.4專業醫療裝置和儀器由使用部門協同院辦(人事行政部)採購。

　　5.2入庫

　　5.2.1採購人員在院辦(人事行政部)專人處辦理驗收及入庫手續。

　　5.2.2專業裝置和儀器經申請部門驗貨後，方可辦理入庫手續。

　　5.2.3採購人員憑入庫單到財務部辦理報銷。