最新的專案審計報告模板

最新的專案審計報告模板

　　最新的專案審計報告模板

　　關於×公司×專案經理部

　　完工（或前期、中期）經濟效益的審計報告

　　公司審計部：

　　根據×公司《***年審計工作計劃》（*司*審[200*]**號）和集團公司《關於進一步加強專案成本管理工作的通知》（集司成本[2009]160號……），公司派出審計組，於200？年？月？日至200？年？月？日，對公司×××專案部完工（或前期、中期）經濟效益進行了就地（或送達）審計。審計涉及的相關單位和部門對其提供的有關會計資料及其證明材料的真實性和完整性負責；審計的責任是對此進行審計並出具審計報告。

　　我們的審計工作遵循了《中國內部審計準則》，現審計工作基本結束，根據《內部審計準則第七號—審計報告》第四條的.規定，現出具如下審計報告：

　　一、基本情況

　　（一）工程專案情況 1、工程承包範圍

　　1、由公司承建的×××工程專案的具體工程承包範圍為DK？？？+？？？至DK？？？+？？？，全長？？千米，途經×××市、×××市。 公司×××專案部於？年？月？日正式與集團公司×××專案經理部（或指揮部）簽訂《委託施工協議書》或《工程施工合同書》。

　　2、主要工程量

　　×××經理部所轄施工管段內共計橋樑？？座（其中：特大橋？座、大橋？座、中橋？座），橋樑全長？延米，佔管段里程的？%，……。

　　3、合同金額

　　需要詳細說明工程專案的初始合同價格、變更（新增）合同價格以及有關索賠；

　　4、專案涉及的主要關係方

　　建設單位；監理單位；設計單位；工程發包方。

　　5、物資供應及管理具體說明工程甲供、甲控材料以及自購材料的詳細情況；並對工程專案材料物資管理情況進行介紹和評價 （二）機構及人員情況

　　1、專案部機構設定及人員情況

　　專案部設綜合部、物設部、財務部……。截止200？年？月？日，專案部從業人員？人，其中：在崗職工？人，其他從業（外聘）人員？人。

　　2、外協隊伍配置情況

　　第一作業隊（×××建築有限公司）：具體承建DK？及DK？，長度？千米，路基、隧道、無碴軌道、橋樑下部……工程。承包範圍內的工程合同金額約為？萬元。

　　二、審計實施過程

　　1、審計過程簡述

　　重點闡述審計過程中所採用的主要審計方法、步驟等，如：在實施審計中，審計組抽查了×××專案部提供的部分經濟合同及主要經營管理檔案，重點對專案經濟效益實現情況、專案目標責任成本、工程驗工計價、債權債務、財務會計……等進行了審查，對有關的經濟事項進行了追溯和查詢；查閱了專案部開工至200？年？月？日的財務會計報告、會計賬簿、會計憑證、重要施工合同、施工日誌、驗工報表、會議記錄……及其它有關資料。

　　2、審計中的特殊情況

　　重點說明諸如專案未進行審計的具體情況、原因；本次審計過程中遭遇的阻礙及困難以及被審計單位對本次審計給予的配合、支援等。

　　三、經營管理情況

　　財務狀況（單位：元）

　　預付賬款？萬元，其中預付集團外單位款？萬元；其他應收款？萬元，其中應收集團外單位款？萬元；其他流動資產？萬元；存貨？萬元，其中：？萬元為工程結算差；預收賬款？萬元，其中：？萬元為工程結算差；應付賬款？萬元，其中應付集團外單位款？萬元，應付賬款之中暫估應付料款？萬元；其他應付款？萬元，其中應付集團外單位款？萬元等。

　　集團公司專案經理部、指揮部（或業主）資金撥付情況

　　截止200？年？月？日，甲方累計批覆驗工計價？萬元，甲方累計共撥付資金？萬元，扣甲供料款？萬元，代扣稅款？萬元，扣質保金？萬元，扣……？萬元，集團公司？專案經理部（指揮部或業主）超（少）撥工程款？萬元。