部門年終總結

部門年終總結

  忙碌、緊張、有序的20xx年即將成為歷史,一年來財務部隨著公司驕人的業績一塊成長,取得了很多方面的成績,做好了帳目及報表,做好了部門核算及財務管理,為公司業務發展提供了良性財務平臺。我們的工作總體來講主要在以下五大方面取得了長足的進步:

  一、財務制度建設

  財務部在為期一年的工作中,強化了內部控制、預算管理、風險管理,加強了財務內部控制的力度,健全、完善了內部財務規章制度。

  1.內部控制:一個公司要穩定、健康的發展,完善的財務管理制度必不可少。由於公司業務的高速增長,以前年度制訂的財務管理制度和流程,有些已經不能滿足公司財務管理的需要,有些已經與公司當前的實際情況脫節,財務部組織部分人員對公司全部的財務管理制度重新進行了討論。首先,修訂了財務內部控制制度,對售後直銷的財務流程重新進行了規範;其次,財務部結合聯絡處工作的開展,又把出差管理進一步深化,制定了新的出差管理辦法,制定了公司內部的下縣費用報銷標準;另外,我們還推出了一系列新的財務管理內部控制制度,在此不再一一列舉。

  2.預算管理:預算管理對我們公司在年初來講還是一個新事物,相對於新劃分的五個分公司以及新設立的16個聯絡處來講,沒有現成的模式、經驗可循,所以年初費用預算制度的制訂和執行的難度也就可想而知。但隨著財務跟進,對可控性費用控制力度逐漸加大,費用預算越來越合理,對降低公司費用、防範不合理開支起到了不容忽視的效果。同時該項工作已成為公司財務管理的一個基礎組成部分,每月25日費用預算在全公司範圍內已經深入人心。

  3.風險管理:對於財務風險的管理也是從年初才開始正式起步,並對全年的工作起到了良好的效果。財務部實現對風險的管理目前僅處在一個基礎階段,例如庫存商品庫齡分析、超長期應收應付款分析等。庫齡分析在公司範圍內得到認可後,計提的超長期庫存跌價準備,更是為各部門合理反映當期利潤提供了一個可靠的保證。經過一年的內部實踐,財務現在具備一定的預防風險的能力,及對風險快速反應的能力。積極而穩妥的財務政策,規避了公司很多財務風險、法律風險。

  二、核算體系建設

  進一步理順了財務帳目,建立了一套符合本單位實際的財務核算體系,使得財務對業務活動的反映更為真實、及時、合理,趨於規範化。在充分考慮和利用財務軟體功能的`基礎上,針對公司機構體制的調整,對會計各科目,特別是一些陳年老帳和歷史遺留問題,承上啟下,銜接以往,投入專人進行查證落實,理順了帳目,使得整個核算體系更為清晰、合理,滿足管理的需要,具體有以下幾個方面:

  1.建立公司垂直管理的財務管理體系、理順公司各業務及綜合部門的核算體系,相關財會人員潛心鑽研,力求將資料、帳目、報表作到準確、完整、精益求精。

  2.建立5個批發分公司帳務核算體系,基本滿足內部管理資料的需求。5個批發業務的分公司,獨立核算各自的利潤,分別與廠家進行往來業務核對。對各自的經銷商既相互獨立又合併統一的與之進行業務往來和帳務核對。各分公司的財務主管在5個分公司業務處理上發揮了關鍵性的作用,對上家調價的計算、核對,對下家的調價的核對、計算,各種採購、銷售政策的執行與掌握上起到了積極的作用,對店員獎勵的兌付與核對,起到了嚴肅把關的作用。

  3.理順售後部帳務:該部門前期帳目由於各種原因較為混亂,內部財務核算及管理不夠健全,針對上述請況,財務部採取有力措施,在人員、資源等方面重新進行了配置,取得了顯著成效:

  (1)理清各種往來賬項:針對前期往來賬項不清等實際情況,售後部財務與廠方人員、有關客戶逐筆核對賬務,有的甚至從開始發生第一筆業務時核對起。透過核對單據,發現了一些以前未入賬單據,並使客戶確認,為公司挽回了損失。經過核對、調整,現在各種往來賬項已達到了賬賬相符、賬實相符。

  (2)加強內部控制,完善核算流程:售後部現有多個核算單位,每個核算單位都有大量保修工單、維修工單、出庫單、入庫單、發票等原始單據的傳遞、及款項的流轉,針對前期存在的單據傳遞不及時等問題,制定了財務工作流程、舊配件收發流程、檔案管理規定等檔案,對配件的收發存、單據的傳遞、款項的流轉、財務資料的保管等作出了具體、明確的規定,對保證公司資產的安全、完整具有重要意義。

  (3)推進公司資訊化建設,建立完整的核算體系:售後部賬務完整、全面的核算是十分必要的。由於售後核算的特殊性,售後財務核算前期一直沿用手工記賬,並需要記錄幾個店面的庫存明細賬,不但工作量繁重且容易出錯,工作效率較低,成為售後財務工作的一大障礙。針對上述情況,在五月份為售後財務選用一套財務軟體替代手工記賬。期間需要建立商品目錄、期初建賬、建立適合售後業務特點的核算方式等大量工作,為不影響月底整體核算,售後財務人員自願加班加點工作,使財務軟體的運用取得了成功,並極大的促進了售後財務工作的開展。現在售後財務人員在各店面對賬、盤點,可方便的透過互連網直接呼叫賬套,提高了工作效率,並保證了工作質量。透過以上三個方面的工作,現在售後財務核算井然有序、全面、客觀、真實、準確,並及時報送,保證了整體財務核算的順利進行。

  4.理順直銷分公司帳務:直銷公司下設網點多,商品品種繁多,帳務處理上比較瑣碎,工作量大。經過財務人員潛心攻關,多次調整核算方案,使這一問題得到了妥善解決。

  5.理順網路部帳務:由於較為複雜的原因,該部門帳務設定曾經與總公司有些脫節,存在庫存商品及材料不能清楚反映、對應收款項的管理不夠清晰和及時等諸多問題。經過相關財務人員的清理和調整,20xx年上半年已經將以上問題全部解決,使該部門財務核算與財務管理提高到與個批發公司同一水平。

  6.在各個公司各自獨立核算的基礎上,財務部為各分公司建立了共同的財務標準,對業務部門的業績考評提供了公開公平的競爭平臺,並適當精簡了財務流程,提高了工作效率。

  三、財務管理體系建設

  一年來,在公司領導的大力支援和各部門經理的積極配合下,財務管理水平進一步提高,更上了一個臺階。由於專業人員配備齊全,會計核算進一步細化,帳目理順,使會計主管從繁雜的日常帳務中抽身出來,投入時間和精力參與到了財務管理中去,而不是隻埋頭記帳、算帳,譬如,費用的稽核,增值稅專用發票進項的索取與管理、銷項的計算開具與管理、代墊付款協議的稽核,採購政策、銷售政策的事前瞭解、事中監督、事後核對,應收款項的核對與催收,應付款項的核對等方面,這些工作的逐步開展,對防止壞帳的發生、業務活動的正常開展,在一定程度上起到了把關、監督作用。為了決策層的需要,我們努力建設了新型的決策支援體系:主要體現在為管理層提供內部資訊,包括資本支出的效益分析、公司財務狀況和經營成果的複合分析、公司預算費用與實際費用的對比分析,等等。為了提高財務管理水平,我們採用了高效的財務系統:

  1.在20xx年x月份以來,公司的物流和財務處理系統二者合一,對於這個新的、內容複雜的新系統而言,它能做到多少,我們可操作多少,一切還都是未知數。經過一年來工作上的實際操作和平時組織的一些業務培訓,我們已經能熟練操作這個系統,並能提供很多方面的報表,包括對內明細至各部門的利潤表、銷售明細表、彙總表、毛利表、固定資產明細表、各種盤點表、庫齡分析表、帳齡分析表及各種對外帳表等。

  2.遠端增值稅發票認證系統的採用,可以使公司及時認證進項稅發票,縮短了認證發票的時間和次數限制,提高了認證發票的及時性。

  3.積極使用我們公司自己開發的盒貼回執系統,讓盒貼回執準確率達到100%。

  四、財會團隊建設

  1.聘用素質高、經驗豐富的專業財會人員,力求崗位需求與人員匹配。

  2.長期灌輸服務意識,人人有事做,事事有落實。重視內部民主評議的情況,並及時與各業務、綜合部門溝通,瞭解公司員工和業務經理的需求,以及對財務部門服務質量的反饋。

  3.一貫提倡吃苦耐勞、任勞任怨的作風,強化愛崗敬業精神。

  4.促進團隊協作、提高團隊凝聚力。

  5.創造學習氛圍,加強專業知識與專業技能的培訓,提高整體技術水平。

  五、外圍關係的建立及維護,為公司爭取良好的發展環境

  重視與稅務系統各個環節、各個相關單位的聯絡,策略的維護與這些人員的長期關係,積極與稅務相關部門溝通,妥善處理與具體經辦人員的關係,能在具體事宜的辦理上得到專管人員的支援,事情能夠辦得順暢快捷,使業務部門相關業務事項得以順利進行及開展。

  總而言之,財務部透過一年積極穩妥的工作提升了公司內部控制的能力,壓縮了公司不合理的支出,降低了經營的不合理開支,提高了公司抗風險的能力,為公司經營決策的制定提供了真實有效的決策依據。展望公司發展的明天,我們和一線的戰友們一樣躊躇滿志,圍繞企業發展的目標參與管理,根據企業的整個運營,用資料表達出來。發展完善財務控制的手段包括堅持垂直財務系統、實行財務委派制、資金審批、重大專案聯籤等方式,隨著公司經營的發展而完善財務內部控制制度與流程等。

  對風險管理的認識也要超出對部分財務風險(如存貨積壓、應收賬款壞賬等)的揭示上,上升到系統的風險管理的高度,在將來的時間裡,繼續提升財務防範風險、規避風險的能力,提升應對風險的快速反應能力,繼續提升財務團隊的整體素質等。

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