財務會計基礎工作自查報告範文

財務會計基礎工作自查報告範文

　　時間過得太快，讓人不知所措，工作已經告一段落了，回顧這段時間的工作，既存在亮點，也存在不足，我想這個時候，你需要寫一份自查報告了。我們該怎麼去寫自查報告呢？以下是小編整理的財務會計基礎工作自查報告範文，希望能夠幫助到大家。

　　財務會計基礎工作自查報告1

　　一、工作組織部署階段

　　根據工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立規範財務會計基礎工作專項活動工作領導小組和辦會室，由辦公室負責具體專案實施，1月31日以前，由財務部組織召開動員會議，向各區域財務部和各子公司財務部傳達深證局發[20xx]109號文《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》中的檔案精神，以及公司的工作要求，範文之整改報告:財務基礎工作自查報告。

　　二、自查階段

　　本階段的工作內容是公司全體財務人員先透過學習瞭解財務會計基礎工作的相關規章制度，認識財務會計基礎工作規範的重要性和必要性，掌握財務會計基礎工作規範的要求;有了認識之後，根據《關於填報〈深圳轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷〉的通知》以及《關於深圳轄區上市公司會計基礎工作常見問題的通報》中的內容逐條進行自查，發現問題並確定整改計劃。

　　三、整改提高階段

　　本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計基礎工作水平，提高會計資訊質量。

　　四、自查內容、發現問題及整改措施

　　依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。自查情況：

　　1、財務人員和機構設定基本情況

　　1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人情況

　　主管會計工作負責人由總經理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負責人及會計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關係在其他單位情況，未發現不規範事項。

　　1.2會計人員崗位設定情況

　　會計崗位設定合理，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，並按要求執行。儘管公司有迴避制度，但未制定專門的財務人員任用迴避制度。

　　整改措施：在財務人員管理制度中，增加關健崗位財務人員任用迴避制度。

　　責任人：財務部

　　整改期限：10月15號以前

　　1.3會計人員專業制度培訓情況

　　公司有安排會計人員定期或不定期參加企業內外部各種專題培訓，包括參加新會計準則、稅務、會計人員繼續教育等內部和外部的相關培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規範》，財務部會計人員遵照執行，未發現不規範事項。

　　2、會計核算基礎工作規範性情況

　　2.1會計憑證編制及管理情況

　　會計憑證由專人保管。有部分原始單據未附在記賬憑證後單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯籤購單、售卡申請表等)，主要是出於便於查詢及管理儲存的角度考慮。自查中發現，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿列印裝訂不夠及時的情況。

　　整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，規範自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿列印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務部嚴格按照公司制度的規定執行，財務部不定期進行抽查。一旦發現憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計工作質量問題進行通報批評。

　　財務會計基礎工作自查報告2

　　我委根據檔案精神，從5月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、財務收支情況

　　在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設定會計賬簿，並保證其真實完整，根據本單位實際發生的.業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設定的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的.規定進行會計核算，確保資料真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

　　二、單位內部控制制度建立和執行情況

　　根據本單位工作實際，在建立並實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責許可權，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

　　2、明確了財務收支審批程式和審批人的許可權和責任，規範了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經費支出的範圍和開支標準，採取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

　　三、固定資產管理和使用情況

　　為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府採購程式進行採購，並根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，透過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

　　四、存在問題

　　透過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今後要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。