財政專項資金自查報告(大全)
財政專項資金自查報告(大全)
隨著個人的素質不斷提高，越來越多人會去使用報告，報告具有成文事後性的特點。一聽到寫報告就拖延症懶癌齊復發？以下是小編收集整理的財政專項資金自查報告(大全)，僅供參考，歡迎大家閱讀。
財政專項資金自查報告(大全)1
根據區財政局《關於開展20xx年省級財政專項資金檢查的通知》(下簡稱《通知》)要求，我局領導高度重視，即安排相關業務工作人員對我局責任範圍內20xx年度省級財政專項資金的管理與使用情況進行對照檢查，形成自查自糾情況報告如下：
一、我局20xx年度省級財政專項資金管理及使用的總體情況
20xx年度，我區水利方面下達及使用的省級財政專項資金主要有3項，分別為強颱風“尤特”救災復產省級補助資金20萬元、20xx年白蟻防治及灌溉實驗省級專項資金7萬元、水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬元，共計197萬元。其中強颱風“尤特”救災復產省級補助資金20萬元有6萬元用於惠陽區沙田鎮鶴山村下樓陂頭重建工程、14萬元用於平潭鎮坑塘口水庫溢洪道維修加固工程;20xx年白蟻防治及灌溉實驗省級專項資金7萬元全部用於惠陽區永良堤圍20xx年度省級專項補助白蟻防治工程;水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬元全部用於我區20xx年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費的繳納。
上述各專項資金的撥付及管理均採用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度：施工單位申報→監理單位複核簽證→專案法人稽核→主管單位稽核→區財政局稽核後直接撥付合同單位，工程建設資金做到專款專用，區財政局全程監督資金運作，從而確保了資金安全有效使用。
二、本次自查自糾工作的主要做法及取得的成效
對於本次自查自糾工作，我局的主要做法有：一是領導重視，專門成立了省級財政專項資金自查工作領導小組，由局長任組長，分管副局長、紀檢組長、工程技術中心主任和計財股負責人任副組長，成員則由工程技術骨幹人員和會計、財務人員組成。二是明確工作原則和分工。根據《通知》要求，局領導明確指示自查工作人員要如實、完整上報本單位自查工作情況，做到一查到底，不留死角;同時，為提高自查效率，要求工作人員合理分工，按時上報自查成果。三是落實責任到人。自查工作人員將自查工作的報告、報表完成後，由局省級財政專項資金自查工作領導小組副組長成員稽核並簽字，再報組長簽字，確實把好自查成果質量關。
透過自查工作的主要做法，我局本次自查工作取得了較好的成績。20xx年度我局所涉省級財政專項資金專案較少，自查過程較簡單，自查成果達到《通知》要求。
三、自查發現的問題及整改意見和措施
經對我局責任範圍內20xx年度省級財政專項資金管理與使用情況的自查，各專案資金的撥付及管理均採用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度，自查過程中無發現資金違法違規使用問題。
四、對省級財政專項資金安排及管理的意見和建議
雖然我局在此次自查工作中未發現資金的使用和管理存在違法違規問題，但透過開展自查工作，我局深深認識到此項工作的重要性，針對我區水利工程實際，對省級財政專項資金安排及管理提出的意見和建議如下：
一是建議上級部門最佳化建設任務時間比較緊迫的水利專案的資金申請程式;二是建議上級部門考慮我區近年整治淡水河的資金壓力，在專項資金安排上適當傾斜，以減輕我區財政壓力;三是建議省級專項資金可以延期使用或轉移使用，若工程因故變更或無法實施，導致資金有閒置現象，則可以申請轉移至其他工程使用。
財政專項資金自查報告(大全)2
為加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規範管理，提高專項資金的使用效益，根據xxxxx財發[20xx]94號檔案精神，我公司重點對20xx年財政撥付企業的財政專項資金使用、管理進行了自查，現將自查情況報告如下：
一、20xx年至20xx年專項資金的收支情況
1、20xx年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金x萬元，
2、20xx年11月13日收到財政撥付專案資金x萬元。
3、20xx年12月6日收到財政撥付專案資金x萬元。
4、20xx年12月18日收到財政撥付專案資金x萬元。
5、20xx年12月23日收到財政撥付中小企業發展專項資金x萬元。
20xx年度共收到財政撥付專案資金x萬元，其中：x萬元資金分期列入利息支出。x萬元列入遞延資產科目，分項細化支出，購置裝置支出x萬元,土建工程支出x萬元。
透過自查的情況來看，單位領導負總責，能認真組織實施專案規劃設計編制工作，並用好管好規劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業的挖潛改造建設提供了資金支援，為企業的發展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規範。規劃專案得到實施，資金效益日益體現。
二、存在的問題
經過自查我們認為資金能按專案計劃來執行，但也存在一些不容忽視的問題。主要有下列幾點：
(一)專案分項預算執行不夠規範，部分專案前期工作準備不夠充分。
(二)專案資金預算不夠完整，部分資金未列入預算。一是一些經費沒有列入專案預算，如設計費、評審經費、專案可性行研究報告費用、特別是請省內外專家的費用沒列入專案規劃經費中，而這些經費又是需要支出的;
(三)制度不夠健全，監督不夠有力。對專項資金的管理、使用和監督等方面目前沒有具體的規定或辦法，
(四)個別合同簽訂不夠規範、自查中發現，合同簽訂、履行等方面存在一些問題，先有支出才有專案合同，一些規劃設計的工作經費列支不夠合理。
三、整改措施
透過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問題提出以下改進措施：
1、建立或完善預算專案和專項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
3、科學合理編制專案，要科學合理選定專案，不斷完善專案論證、評審、報批程式，做好專案前期工作(包括資金規模、實施年限、實施目標和效益等);
4、加強會計監督，提高資金的使用效益。專項資金要按照會計制度的規定，實行單獨核算，確保資金專款專用。
財政專項資金自查報告(大全)3
xx市經濟和資訊化委員會：
我們接受貴委的委託，對xx市20xx年度扶持中小企業發展專項資金的績效情況實施了評價。績效評價的範圍包括各區市關於20xx年度支援專精特新小企業資金專案、支援融資服務專項資金專案、支援服務外包和中介專項資金專案以及支援中小企業公共服務平臺建設專案。設計、實施和維護內部控制制度，對專項資金做出符合實際情況的自我評價，保xx評價資料的真實xx，是各專項資金專案實施單位管理層的責任；我們的責任是在實施評價工作的基礎上對20xx年度扶持中小企業發展專項資金的績效情況發表評價意見。
我們按照《xx市財政局市級財政支出績效評價管理暫行辦法》和xx註冊會計師執業準則的規定執行了評價工作。在評價過程中，我們按照貴委的要求，實施了包括瞭解、檢查記錄和、測試及分析程式，以及我們認為必要的其他程式。現將評價工作概況及評價結論彙報如下：
（一）基本概況
xx市20xx年度實際支出的扶持中小企業發展專項資金共計48萬元，涉及市級機關、區級機關的直接支付和具體的扶持專案三個層次，而扶持專案又包括了支援專精特新小企業資金專案、支援融資服務專項資金專案、支援服務外包和中介專項資金專案和支援中小企業公共服務平臺建設專案四大類別。其中市級中小企業管理和財政部門直接支出共計640萬元、區級中小企業管理和財政部門直接支出共計460萬元、支援專精特新小企業資金專案160萬元、支援融資服務專項資金專案1996萬元、支援現代中介服務業發展專項資金專案267萬元、支援中小企業服務體系建設資金專案998元。
我們的績效評價工作即是從上述三個層次、四大類別全面展開，並遵循以專案支出為重點、以對於我市中小企業發展具有明顯社會影響和經濟影響的專案為重點的總體思路展開工作。評價工作中主要考察績效目標的設定情況、資金到位和使用情況、專案和資金的管理情況和績效目標的實現程度及效果，綜合評價資金（專案）的總體情況，總結髮現好的經驗和做法，對存在的問題予以披露，並提出改進工作和加強資金管理的建議。
（二）績效評價的組織實施情況
按照xx市財政局的統一安排，扶持中小企業發展專項資金的績效評價工作由xx市經信委負責組織實施。為此，市經信委組織了績效評價小組，我們事務所選派了業務能力強、熟悉專項資金管理的人員參與評價小組工作，並制訂了績效評價指標體系，實施了績效評價程式，以自己的xx技術能力保xx評價工作效率和評價質量。
在對於績效評價工作的組織中，我們能夠堅持客觀公正原則、科學規範原則、分類實施原則、績效相關原則和突出重點原則。一方面，遵循上述原則並結合扶持中小企業發展專項資金的具體情況制定了績效評價指標體系，以作為評價工作的標準；另一方面，分層次、分類別編制了系統的自查報表和檢查工作表格，以利於評價工作的具體實施，提高評價工作效率。
在評價工作的具體實施過程中，首先，市經信委發出通知，要求各級管理部門和各專案單位根據指標體系認真進行自查；然後，在自查的基礎上，評價小組採用全面評價和抽樣評價的方法進行檢查考核評價。我們分管理層次分專案類別進行檢查考核，遵循既定的標準和方法，圍繞具體支出及預期產出的績效，對已完成或已實施專案的管理、實施、結果的規範xx、合規xx、真實xx予以客觀公正的評價和反映，同時對於重點領域和重點專案予以特別關注，檢查的重點領域是中小企業公共服務平臺建設資金和扶持專精特新小企業專案。
經檢查評價，20xx年度全部應評價專案（單位）1個，涉及專項資金48萬元；實際進行自查並上報自查資料的專案（單位）11個，涉及專項資金468648萬元，佔全部應評價專案（單位）的874％；評價小組實際進行考核評價的專案（單位）74個，涉及專項資金286048萬元，佔全部應評價專案（單位）的4％。
（三）績效評價指標體系、評價標準和評價方法
我們的績效評價指標體系、評價標準和評價方法，是參照遵循市財政局財政支出績效評價指標體系參考樣表，並結合我市扶持中小企業發展專項資金的具體情況而特別制定和確定的（見附），我們認為它符合《xx市財政局市級財政支出績效評價管理暫行辦法》的要求，故對於我市扶持中小企業發展專項資金績效評價是適當的。
1、指標體系
（1）評價指標共分為三個層次四個類別：即市級管理部門和財政部門為第一層次，區級管理部門和財政部門為第二層次，扶持專案為第三層次；扶持專案分為支援專精特新小企業資金專案、支援中小企業服務體系建設資金專案、支援融資服務專項資金專案和支援現代中介服務業發展專項資金專案四個類別。
（2）適用於管理部門的評價指標較之市財政局評價指標體系參考樣表主要有如下幾點不同：
①分值結構不同。“專案決策”和“專案管理”指標分值加大，而“專案績效”指標分值相對減少。我們認為管理部門的主要職責在於決策與管理，雖然專案績效可以在一定程度上反映決策的正確xx，但受其他因素影響的可能xx更大。
②“決策依據”指標中增加專家意見。我們認為由於專案情況的複雜xx，管理部門難以達到樣樣精通的程度，故此專家意見對於正確決策就較為重要。
③“決策程式”指標中增加區級管理部門的稽核推薦條款。我們認為專案推薦是區級管理部門的主要職責之一，市級管理部門應重視區級管理部門的推薦意見，故應作為考核重點之一。
④“資金到位”改為“資金撥付”。
⑤“資金管理”指標下的三級指標名稱明確為“監督”，並在“對資金使用的監督”指標中增加專款專用和中止或逾期條款。我們認為如此更符合管理部門的職責，而專案資金的專款專用應是管理部門的主要監督事項。
（3）各專項資金專案評價指標的幾點說明：
①一級指標的分值結構仍遵循市財政局評價指標體系參考樣表的建議分值，但在二級指標中適當增加了產出指標的分值，我們認為在對基層專案的考核中如此評分可能更加合理。
②“管理制度”指標中增加了建立的管理制度的科學xx、合理xx和適用xx條款，我們認為這是制度有效xx的前提。
③適用於專精特新小企業專案的評價指標側重於經濟效益和社會效益。
④適用於中小企業服務體系建設專案的評價指標中，“專案績效”指標的分值分配偏重於專案完成數量。我們認為此類專案中服務物件的多寡，對於其社會影響還是有很大不同的。另外，此類專案增加對社會效益和服務物件滿意度的考核比重，可能更具意義。
⑤適用於支援融資服務和支援現代中介服務業發展專項資金專案的評價指標中，增加了“專案監督”指標，即對於申報專案是否符合既定的申報條進行事後監督；而對於“專案績效”的考核側重於社會效益和服務物件滿意度。
2、評價標準
據有關規定，績效評價的標準有計劃標準、行業標準、歷史標準和其他標準等。根據我市扶持中小企業發展專項資金的具體情況，我們決定主要採用計劃標準，即以預先制定的目標、計劃、預算、定額等資料作為評價的主要標準。
3、評價方法
據有關規定，績效評價的方法有成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等等。根據我市扶持中小企業發展專項資金的具體情況，我們主要採用比較法，即透過對績效目標與實施效果、歷史資料與當期同類資料的比較，綜合分析績效目標實現程度，必要時輔以公眾評判法。
具體的評價工作分定量評價和定xx評價兩個步驟：定量評價以專案執行單位提供的相關資料為基礎，經過認真核對、審查、核實、分析、整理，必要時執行檢查相關記錄和原始憑xx、直接勘察等程式，測出定量評價結果；定xx評價以審閱專案執行單位的.自查表、聽取相關人員的情況介紹及現場考察提問，經量化分析得出定xx評價結果。評價小組綜合定量和定xx評價結果，確定專案執行單位的得分。
（四）績效目標的實現程度——績效目標概述及各項績效目標的總體實現情況
1、適用於市級中小企業管理部門與財政部門的主要指標
①專案決策：本指標主要考察市級中小企業主管部門是否按照規劃要求，嚴格專案申報條和申報程式，確認專案是否符合經濟社會發展規劃、是否符合相關對於扶持原則和內容的要求、是否符合專項資金預算內容和部門年度計劃，以正確進行決策，及時分配資金的情況。該指標整體上以定xx評價指標為準，結合自查中可量化的指標以支援定xx評價指標的產生。
②資金撥付：本指標主要考察市級中小企業主管部門與財政部門對已立項批覆並下達投資計劃的專案，是否及時撥付資金，以保xx專案進度。評價指標包括定xx指標和定量指標。
③資金管理：本指標主要考察市級中小企業主管部門對專案的組織實施情況，包括主管部門是否關注專案的具體落實情況、是否按照相關規定履行了對專案實施情況進行跟蹤服務和監督檢查的職責。本指標以專案為主要評價物件，涉及從專案資金到位至完成全過程中主要階段的事後監督，評價指標包括定xx指標和定量指標。
④專案績效：雖然我們認為管理部門的主要職責在於決策與管理，但全市所有專案的績效情況畢竟還是與管理部門的工作相關，故在對中小企業管理部門進行“專案績效”指標考核時還應作為輔助評價指標，其得分應在對所有資金使用專案進行評價的基礎上，綜合各資金專案“專案績效”指標的評價結果予以合理確定。
經過評價，其總體得分情況較為理想，達到96分。
2、適用於區級中小企業管理部門與財政部門的主要指標
①專案決策：本指標主要考察各區市中小企業主管部門是否按照規劃要求，嚴格專案申報條和申報程式，不斷完善各項前期工作的情況。該指標整體上以定xx評價指標為準，結合自查中可量化的指標以支援定xx評價指標的產生。
②專案推薦：本指標主要考察各區市中小企業主管部門深刻理解相關方針政策、加強政策引導、提出並推薦符合規劃要求且切合實際的專案的情況。評價指標以定量指標為主。
③專案管理：本指標主要考察各區市中小企業主管部門和財政部門的組織實施情況，主管部門是否關注專案的具體落實情況，是否按照相關規定履行了對專案實施情況進行跟蹤服務和監督檢查的職責。
④專案績效：經過評價，其總體得分情況達到9488分。
3、適用於支援專精特新小企業資金專案的主要指標
①專案決策：本指標主要考察專案單位是否按照規劃要求，嚴格專案申報條和申報程式，不斷完善各項前期工作的情況。該指標整體上以定xx評價指標為準，結合自查中可量化的指標以支援定xx評價指標的產生。
②專案管理：本指標以專案為主要評價物件，考察專案單位組織實施工作的情況，重點是對於專案資金的管理情況。包括資金的使用是否符合預算確定的支出用途，是否做到專款專用；是否存在套取、截留、擠佔、挪用專案資金的情況；是否存在虛列專案支出的情況；是否存在超標準開支情況等等。
③專案績效：本指標以專案為評價物件，主要考察專案的產出與效果情況。評價指標包括定xx指標和定量指標。我們以xx市各相關部門下發的有關中所確定的資料作為評價標準，以確定績效指標目標值。其中，專案產出指標的目標值，主要包括產出數量、產出質量、產出時效和產出成本等績效目標中的預計值；專案效果指標的目標值，主要包括經濟效益、社會效益、環境效益和可持續影響等績效目標中的預計值。
各區市專精特新專案共49個，實際抽查27個，抽查率達到1%。經過抽查評價，績效目標的實現情況普遍較好，專案建設並投產執行後營業收入及繳納稅收基本都較上年有不同程度提高。
例1：xx天鵝針織有限公司，財政撥款0萬元，資金已全部到位。該企業在國內、省內同行業中名列第一，申請專案是功能xx纖維經編車用面料產業升級。該專案於20xx年12月建設完成並投產執行，20xx年實現營業收入較上年度增長700萬元，增幅達22%；繳納稅收較上年增長70萬元，增幅達2%。20xx年預計實現營業收入較上年度增長1000萬元以上，增幅不低於0%；預計繳納稅收較上年增長100萬元以上，增幅不低於%。
例2：xx晨昱生化科技有限公司，財政撥款0萬元，資金已全部到位。該企業以行業創新為目的，以主智慧財產權為原則，先後同南京林業大學等大專院校合作開發多個專案，並申請國家專利，公司的技術能力在國內省內都處於領先和主導地位，申請專案是100噸陽離子聚xx烯醯xx生產線。該專案於20xx年12月建設完成並投產執行，20xx年1月至月實現營業收入60萬元；預計至20xx年底將實現營業收100萬元，較上年增幅不低於2%；繳納稅收較上年增幅不低於0%。預計201年度實現營業收入較本年度增長4000萬元以上，增幅不低於10%；繳納稅收增長9萬元以上，增幅不低於70%。
例：xx電子研究所有限責任公司，財政撥款0萬元，資金到位80%，專案驗收後撥付剩餘20%。該公司申請專案是zpf-全自動平行縫焊機。該專案於20xx年12月完成，於20xx年初投產執行，截止到20xx年6月底共實現營業收入104萬元，繳納稅金19萬元；預計20xx年全年實現營業收入較上年增長10萬元，增幅可達0%；繳納稅收較上年增長1萬元，增幅20%。預計201年度實現營業收入較本年度增長600萬元以上，增幅60%；繳納稅收增長0萬元以上，增幅0%。
4、適用於支援中小企業服務體系建設資金專案的主要指標
①專案決策：本指標主要考察專案單位是否按照規劃要求，嚴格專案申報條和申報程式，不斷完善各項前期工作的情況，建立市和區（市）中小企業公共服務平臺是否有明確的工作目標和工作重點，服務功能是否符合中小企業實際需求。該指標整體上以定xx評價指標為準，結合自查中可量化的指標以支援定xx評價指標的產生。
②專案管理：本指標以專案為主要評價物件，考察專案單位組織實施工作的情況，重點是對於專案資金的管理情況。對已立項批覆並下達投資計劃的專案，專案單位是否及時組織實施，以保xx專案進度。考察內容涉及專案從資金到位至完成全過程中的主要階段，評價指標包括定xx指標和定量指標。
③專案績效：本指標以專案為評價物件，主要考察專案的完成與效果情況。評價指標包括定xx指標和定量指標。我們以xx市各相關部門下發的有關中所確定的資料作為評價標準，以確定績效指標目標值。其中，專案完成指標的目標值，主要包括完成數量、完成時效和完成成本等績效目標中的預計值和預計情形；專案效果指標的目標值，主要包括經濟效益、社會效益和服務物件滿意度等績效目標中的預計值和預計情形。
各區市適用於支援中小企業服務體系建設資金專案(服務外包)共有16個，我們抽查了10個專案，抽查率達到62%；其餘6家專案單位也進行了自我評價，並將績效考核自我評價表傳遞到評價小組。經過抽查評價和分析評價，總體實現情況較好。
例1：xx新材料科技工業園發展有限公司，財政撥款0萬元已全部到位。該公司已為00餘家企業提供測試服務800餘批次，產生直接經濟效益260萬元；同時還為中小企業提供優惠服務產生了顯著的間接經濟效益，完成了績效目標中的預計值。另外，該公司組織制定或修訂7項xx、國家和行業標準；4月9日～11日在xxxx會展中心舉辦了“新橡塑—20xx膠帶膠管產業技術xxxx”；20xx年共舉辦期“全國橡膠製品初級物xx檢驗工職業資格取xx”培訓班，學員200餘人。該公司在行業內具有較好的品牌形象，產生了較好的社會效益；為大量的中小企業提供測試、研發、培訓等服務，客戶滿意度較高。
例2：xx宙慶工業設計有限公司，財政撥款18萬元已全部到位。該公司目標為開展離岸服務外包業務，並設定日本、法國市場為公司開拓主方向，以本田、日產、豐田、日野為主，計劃20xx年實現離岸服務外包金額為0萬美金。20xx年營業額為272萬元，繳納稅收90萬元；20xx年預期00萬元，繳納稅收00萬元；20xx年截至月底，比較20xx年同期營業額增加164萬元，納稅增加61萬元。20xx年公司為奇瑞汽車設計一款新型概念車，打破國外公司的壟斷，參加20xx年xx車展獲得國內外媒體及xx人士的高度好評；20xx年與本田日本研發總部設計開發新款車型並參加20xx年xx車展，獲得客戶高度讚賞。公司擴大客戶群，成功開拓日本本田、豐田、日產業務，併成為奇瑞的重要合作伙伴，擴大了我市企業在國內的影響力，展示了xx品牌之都的魅力。
5、適用於支援融資服務專項資金專案的主要指標
①專案決策：本指標主要考察專案單位是否按照規劃要求，嚴格專案申報條和申報程式，不斷完善各項前期工作的情況，專案是否屬於擔保業務補助、直接融資補助、重點企業融資扶持、還貸週轉金補助、融資平臺建設補助等重點支援的專案。該指標整體上以定xx評價指標為準，結合自查中可量化的指標以支援定xx評價指標的產生。
②專案監督：本指標主要對融資類專案進行事後監督，主要考察其實際執行的內容是否與申報一致，是否符合既定的申報條。
③資金管理：本指標主要考察專案單位對於獲得的補助資金的管理和使用情況。評價指標包括定xx指標和定量指標。
④專案績效：本指標以專案為評價物件，主要考察專案的實現與效果情況。評價指標包括定xx指標和定量指標。我們以xx市各相關部門下發的有關中所確定的資料作為評價標準，以確定績效指標目標值。其中，專案實現指標的目標值，主要包括實現數量和實現時效等績效目標中的預計值和預計情形；專案效果指標的目標值，主要包括經濟效益、社會效益和服務物件滿意度等績效目標中的預計值和預計情形。
適用於支援融資服務專項資金專案包括：直接融資、擔保、貸款週轉金、信用體系建設四類，共1個單位，由於受到檢查時間等方面的限制，我們重點檢查了18家單位，檢查率達到864%；其餘1家單位也進行了自我評價，並將績效考核自我評價表傳遞到評價小組。經過檢查評價和分析評價，總體實現情況較好。
例1、xx府鼎投資擔保有限公司，財政補貼貸款週轉金161萬元。該公司共為14戶企業辦理政策xx優惠貸款，週轉金業務18筆，總金額70萬元。據該公司調查統計，獲得貸款週轉金應急支援的這部分企業生產經營狀況良好，經濟效益獲得了較大增長，20xx年預計共新增銷售收入099萬元，新增利潤729萬元，新增稅金120萬元，新增從業人數12名，有力地促進了地方發展，產生了良好的社會效益。
例2、東銀聯擔保擔保有限公司xx分公司，財政補貼擔保金額100萬元。該分公司設有9個業務部、1個風險部、1個審批委員會及1個管理中心，專案管理制度健全，分貸前、貸中、貸後，按流程監督管理。20xx年擔保貸款發生額為19億，支援中小企業4家；20xx年業務發展迅速，貸款發生額近7億，支援企業162家。20xx年支援的中小企業實現營業額增加近0億元，稅收增加過億元，增加就業000餘人，為合作銀行增加了業務，降低了風險。
例、有2家擔保企業發生貸償業務，分別是xx利群集團擔保投資有限公司，財政撥款20萬元；xx天安投資擔保有限公司，財政撥款0萬元。
6、適用於支援現代中介服務業發展專項資金專案的主要指標
①專案決策：本指標主要考察專案單位是否按照規劃要求，嚴格專案申報條和申報程式，不斷完善各項前期工作的情況，專案是否屬於新引進的國內外知名中介機構、進入國內0強排名、“走出去”開拓業務、打造特xx突出的中介服務集聚區等專案。該指標整體上以定xx評價指標為準，結合自查中可量化的指標以支援定xx評價指標的產生。
②專案監督：本指標主要對該類專案進行事後監督，主要考察其實際執行的內容是否與申報一致，是否符合既定的申報條。
③資金管理：本指標主要考察專案單位對於獲得的補助資金的管理和使用情況。
④專案績效：本指標以專案為評價物件，主要考察實施的效果。評價指標包括定xx指標和定量指標，以定xx指標為主。我們以xx市各相關部門下發的有關中所確定的資料作為評價標準，以確定績效指標目標值。專案實施效果指標的目標值主要包括經濟效益、社會效益和服務物件滿意度等績效目標中的預計值和預計情形。
適用於支援現代中介服務業發展專項資金專案共有18家單位，由於受到檢查時間等方面的限制，我們重點檢查了7家單位，其餘11家單位也進行了自我評價，並將績效考核自我評價表傳遞到評價小組。經過檢查評價和分析評價，總體實現情況較好。
例1：xx中油華東院安全環保公司，財政撥款7萬元已全部到位。該專案資金用於dnv評價軟的升級，提高評價業務質量，營業收入較之前增長了10%，由於提高了預測安全事故危害程度的準確xx，受到客戶的好評。
例2：xx中一監測有限公司，財政撥款20萬元已全部到位。該專案於20xx年11月完成建設服務平臺，成本控制在預計值20萬元以內，產生直接經濟效益8萬元，促進了今年食品專案的建設和職業衛生擴項，突出重點和公共財政政策普惠xx原則，採用無償資助的方式，提高了企業對於員工職業病危害因素的控制意識呢和員工的自我保護意識。
（五）存在問題及原因分析
1、根據有關規定，專案單位應於專案完成後一個月內提交專案績效報告，跨年度的專案績效報告應於預算年度終了後一個月內提交，本預算年度內應當完成而未完成的專案，也應於預算年度終了後一個月內提交績效報告。然而多數單位未提交專案績效報告，致使市中小企業管理部門無法全面及時地掌握專項資金的到位和使用情況，也給績效評價工作造成不便，直接影響了績效評價工作的效率。這可能與專案單位不瞭解這一規定有關，但實質上反映出的是對專項資金後續管理的重視程度不足。
2、個別單位對於扶持專精特新專案資金專款專用的xx據不充分。如個別企業申報材料中的資金支付單位與實際購買裝置的xx單位名稱不一致，例如xx汽車進出口有限公司，申請報告寫的申請單位是xx汽車進出口有限公司，而購置裝置的xx是xx華賢成工貿有限公司。
3、個別單位未能做到對於專案資金單獨設賬管理。例如xx電子研究所有限公司，財政撥款沒有單獨建帳予以記錄。
4、財政撥款和自籌資金基本能夠在預計時間內到位，但個別企業由於工藝改造，減少了部分開支，使自籌資金部分沒有達到預期計劃。例如：xx艾美瑞生物科技有限公司原總投資1000萬元，其中財政撥款0萬元、自籌資金970萬元。由於原工藝採用溶劑提取法會產生汙染，後經過工藝改進，採用具有xx智慧財產權的綠xx超臨界萃取工藝，使工藝流程大大減少，並使得固定資產投資減少170萬元，所以自籌資金實際到位800萬元。
5、因專案建設進展順利，專案建設期基本能夠達到預期目標，但個別企業由於資產重組，使得建設期延長。例如：xx華鼎建材有限公司由於被水集團收購等不可抗力因素的制約而擱淺。
6、個別企業由於受市場大環境的制約，及目前行業景氣狀況的影響，產出數量未能達到預期目標。例如：xx和信機床有限公司。
7、個別企業可能是出於逃避交稅的動機，財政撥款沒有及時入賬。
8、各區市中小企業公共服務平臺建設資金的使用情況較好，平臺建設做得都比較有特xx，目前只有四方區還沒有及時建立中小企業公共服務平臺。
（六）評價結論及建議
1、評價結論
經評價，xx市20xx年度扶持中小企業發展專項資金的績效情況整體良好。
2、改進績效管理、提高績效水平的建議
①應繼續加強各區市中小企業公共服務平臺的建設，為改善中小企業特別是小型微型企業發展環境提供服務和支援，並將監督和管理扶持中小企業發展專項資金的使用作為公共服務平臺的一項重要職責。
②應堅持和嚴格向中小企業主管部門和財政部門提交專案績效報告的規定並形成制度，專案單位必須及時報送專案建設及專項資金使用情況，不能按時完成或未達到預定建設目標的專案，更加需要在原定專案建成期到期前書面說明原因和預計完成日期。
③應堅持和嚴格專項資金專款專用的規定並形成制度，專項資金必須用於既定的專案和目的，對違規使用、挪用、騙取資金等行為，必須進行處理。
④在對扶持中小企業發展專項資金的管理中引入審計制度，利用中介機構的xx力量，向中小企業主管部門和財政部門提供關於資金到位和資金使用的第三方意見，方便管理部門掌握專案資金的真實情況。
（七）說明事項
我們提醒評價報告使用者關注：①在評價扶持中小企業發展專項資金的績效情況時，使用的指標體系不是公開發布的標準，僅適用於特定目的。但由於該指標體系是依據《xx市財政局市級財政支出績效評價管理暫行辦法》而針對本評價專案特別制定的，故對於本專案是適當的。②根據上述標準評價20xx年度扶持中小企業發展專項資金績效評價彙總表時，由於專案涉及的領域、行業紛繁複雜等原因，對於評價結果的形成和評價程式的執行具有固有限制，故仍然存在由於錯誤或舞弊而導致錯報發生且未被發現的可能xx。本段內容並不影響已提出的評價結論。
本評價結論是在受到上述固有限制的條下形成的。本評價報告僅限於貴委在對於20xx年度扶持中小企業發展專項資金進行績效評價時使用。
財政專項資金自查報告(大全)4
市環保局、市財政局：
為加強我縣環保專項資金監督，促進專項資金規範管理，提高專項資金的使用效益，根據x環保〔20xx〕144號檔案要求，我縣對20xx年以來環保專項資金撥付、使用、管理等情況進行了自查。現將自查情況報告如下：
一、20xx年環保專項資金有關情況
20xx年我縣環保專項資金共17萬元，具體為：1.生態文明村建立工作，有4個村莊建立省級生態文明村，並透過驗收。專案總計撥付資金4萬元，每個生態村補助資金1萬元，目前已全部撥付到位，補助資金主要用於村莊的環境治理、綠化、排水管網建設等工作；2.畜禽養殖企業治理，有8家養殖企業開展畜禽養殖一般治理，1家養殖企業開展畜禽養殖示範工程建設，並透過驗收。專案總計撥付資金13萬元，其中示範工程5萬元，一般治理企業每家1萬元，目前已全部撥付到位。補助資金主要用於畜禽養殖汙染治理設施建設。
二、20xx年環保專項資金有關情況
20xx年我縣環保專項資金共16萬元， 具體為：1.生態文明村建立工作，有2個村莊建立省級生態文明村，並透過驗收。專案總計撥付資金2萬元，目前已全部撥付到位。補助資金主要用於村莊的環境治理、綠化、排水管網建設等工作；2.畜禽養殖企業治理，有3家養殖由企業開展畜禽養殖一般治理，1家養殖企業開展畜禽養殖示範工程建設，並透過驗收。專案總計撥付資金8萬元，其中示範工程5萬元，一般治理企業每家1萬元，目前已全部撥付到位。補助資金主要用於畜禽養殖汙染治理設施建設；3.省級生態鄉鎮建立，我縣有2個鄉鎮開展省級生態鄉鎮建立工作，目前已全部透過驗收。專案總計撥付資金6萬元，每個鄉鎮3萬元，目前已全部撥付到位。補助資金主要用於規劃的編制、環境治理、綠化等工作。
總之，我縣在專項資金使用、管理方面上能夠嚴格執行《xx市環境保護專項資金管理辦法》中的各項規定，認真組織實施，用好管好各項專項資金。但是，還存在資金兌付不太及時等問題。下一步我們將積極改進，進一步加強對專項資金使用的監管力度，為全縣的環境保護工作提供資金支援，為縣域經濟發展做出積極的貢獻。
財政專項資金自查報告(大全)5
根據嶽池縣扶貧開發領導小組《關於對20xx-20xx年財政扶貧資金專案開展專項治理的通知》精神，我鎮庚即組織專班人員，深入各專案實施村組，圍繞20xx-20xx年度扶貧開發專案實施和資金使用等方面，認真開展了自查。現將自查情況報告如下：
一、20xx年度到戶產業專案資金執行及落實情況
20xx年，省下達我鎮到戶產業專案資金18萬元。截止到20xx年底各村到戶產業專案已全部完工，資金已全部發放至各農戶手中，資金到位率達到100%。
二、20xx年度到戶產業專案資金管理使用的做法
一是強化專案監管。省扶貧資金及專案一經省扶貧辦備案審批下達，我們始終堅持“專案跟著規劃走”、“資金跟著專案走”的原則，按照省辦《關於進一步改進扶貧專案管理工作的通知》精神，嚴格按下達的專案資金額度和建設內容精心組織實施。
二是堅持陽光作業。嚴格實行專案資金公示公告制，鎮、村充分利用公開欄、宣傳單等，對專案審批程式、專案名稱、實施地點、建設規模和效益、實施期限、實施單位及責任人、資金來源、資金總額等內容在公開欄進行至少為期半個月的公示公告，確保了扶貧專案和資金充分接受群眾監督，提高了扶貧專案和資金使用的透明度。嚴格實行竣工審計驗收制，專案完工後，市扶貧辦會同市財政局及相關部門、鎮分管負責人、村委會負責人按照規劃實施方案組織驗收。嚴格專案建設質量監督評審制，各村成立了專案建設質量監督小組，在專案驗收上，嚴格實行質量監督小組不簽字不得評為合格專案。
三是嚴格資金使用。在扶貧資金的管理上，我們嚴格按照《四川省財政扶貧資金管理辦法》，嚴格把握所有專案資金必須進入專案資金賬戶，然後履行審批手續後使用的規定。在專案申報、審批到資金下撥、使用的各個環節，主動接受審計、財政、監察部門和上級主管部門的檢查、審計和監督，始終做到了專款專用，足額到位，無擠佔、挪用、截留現象發生。