會計資訊質量檢查報告（精選6篇）
會計資訊質量檢查報告（精選6篇）
在生活中，我們使用報告的情況越來越多，我們在寫報告的時候要注意語言要準確、簡潔。那麼大家知道標準正式的報告格式嗎？以下是小編收集整理的會計資訊質量檢查報告（精選6篇），希望能夠幫助到大家。
會計資訊質量檢查報告1
按照《縣財政局關於開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》檔案要求，縣誌辦高度重視此項工作的開展，及時組織專人結合單位實際，對本單位預決算、財政資金使用、嚴肅財經紀律及內控制度的實施等情況進行認真自查。現將我辦會計監督檢查工作自查情況報告如下：
一、嚴格按照相關規定完成單位預算
20xx年度單位預算與國家的方針政策和財務制度的匹配，貫徹了量力而行和盡力而為的原則;單位預算執行進度與計劃進度的實現同步程度。本年度單位合理保管和使用固定資產，實現賬實、賬賬、賬表全相符，保證其他各項資產的安全、合理、有效使用。單位各項財務管理制度與管理措施符合國家的有關規定，與單位的主要經濟業務相適應，進一步健全和完善各項財務規章制度和管理措施，以利於提高單位的財務管理水平。
二、加強對固定資產的管理
固定資產是單位開展業務和其他活動的重要物質條件，種類多，規格不一。我辦對這方面的管理，財務人員在平時的報銷工作中，對那些該記入固定資產而沒有辦理固定資產入庫手續的，督促經辦人員及時進行資產登記，並定期與使用情況進行核對，確保賬實相符，透過清查盤點能夠及時發現和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現的各種問題，制定相應的改進措施，確保固定資產的安全和完整。
三、重視日常財務收支管理
收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，為改善工作的需要，也是貫徹執行政府一切大政方針的體現。為加強這一管理，單位建立健全各項財務制度，使財務日常工作做到有法可依，有章可循，實現管理的規範化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理，極大地提高資金的使用效益，達到了節約支出的目的。
四、嚴肅財經紀律，加強內控管理
為加強本單位厲行節約反對浪費，進一步規範公務支出和公款消費，我辦嚴格按照內控制度執行財政預算管理和資金使用，嚴控相關資金支出和審批程式。使用資金額度在4000元以內的由單位財務分管領導簽字同意；資金額度在4000元及以上的需單位分管領導簽字和單位主要負責人簽字同意。
經認真自查：我辦無資金挪用、虛列預算支出等違法違規行為發生；不涉及上級劃撥資金、農村合作社資金及惠民補貼資金。在財務工作中能嚴格遵守內控制度和財經紀律。
會計資訊質量檢查報告2
根據《中華人民共和國會計法》、《財政部門實施會計監督辦法》、《財政檢查工作辦法》和《行政單位會計核算辦法》的有關規定及xx市財政局《關於印發〈xx市20xx年會計監督檢查工作實施方案〉的通知》要求，針對本院財務工作情況，5月19日至5月24日我院組織人員認真地進行了自查，具體情況彙報如下：
一、健全組織，強化領導
為確保此次專項治理工作順利進行，我院成立了由副院長陳榮耀任組長、黨辦主任文月朗任副組長的清理工作領導小組，由財務科和辦公室具體負責此次專項治理工作。
二、自查情況
1、總體情況。
我院財務管理嚴格按照國家有關財經法規執行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統一核算，未侵佔、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”。財務報銷嚴格按照財務制度執行，杜絕坐支行為，嚴格控制財務資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。
20xx年我院門診量xx人次，急診量xx人次，住院人數xx人次；全年總收入xx萬元，其中業務收入xx萬元，財政補助xx萬元；總支出xx萬元，其中業務支出xx萬元，財政支出xx萬元。
20xx年專案4項，其中xx檢查儀、中醫能力建設專案和變壓器改造已完成，重點專案門診綜合大樓招標待批中。醫院現有職工xx人，其中會計1名，報賬員1名（xx）。
2、收入方面。
我院嚴格按照《海南省醫療服務價格》收費專案及標準進行收費，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統一核算，沒有違規使用票據，沒有白條收費和不開收據直接收費行為，各類票據均管理規範，並建立相應的備查薄；執收執罰規範，未侵佔、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”致使單位收入反映不實，導致會計資訊失真等。
3、支出方面。
嚴格按照年初部門預算計劃指標進行購置固定資產、投資基本建設等，未存在改變資金使用範圍、擠佔下屬單位資金及超標準、超範圍、推遲列支，導致單位貨幣資金和費用均失真等行為；從無設定帳外帳和“小金庫”以及以個人名義私存公款等違反財經紀律的行為。20xx年我院總支出3221萬元，其中業務支出2710萬元，專項支出511萬元（用於購置xx檢查儀、中醫能力建設專案、變壓器及線路改造工程等）。
4、固定資產方面。
根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》和《醫院會計制度》，結合實際情況，我院制定了《xx醫院財務科工作制度》、《xx醫院財務管理會計核算制度》、《xx醫院國有資產管理辦法》、《xx醫院發票管理制度》、《銀行賬戶管理辦法》、《xx醫院現金管理制度》等，並嚴格按照各相關制度進行管理，任何科室和個人不得未經批准擅自配置資產、超標準配置資產；任何科室和個人出借、資產處置必須履行相關報批手續，出借、資產處置所得收入必須上繳醫院財務賬戶，實行統一管理。
定期對資產進行盤點清查，做到贓證、贓卡、賬賬、贓實相符，20xx年按照年初部門預算計劃，經報相關上級部門審批，購置固定資產xx萬元，已及時登記入賬。
5、專項資金方面。
嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《xx醫院財務科工作制度》及《xx醫院財務管理會計核算制度》的有關規定，我院從財政部門和主管部門取得的有指定專案和用途並且要單獨核算的專項資金，均按要求定期向財政部門或主管部門報送專項資金使用情況。未存在虛設立專案申請專項撥款，騙取專項資金；未截留、挪用專項資金、虛報冒領專項資金、曲線轉移、擠佔專項資金等行為。20xx年我院專項資金共3項，其中省衛生廳撥款200萬元，用於中醫能力建設專案，市財政局撥款xx萬元購置DR檢查儀1臺和xx萬用於變壓器及線路改造工程，專案均已完成，資金使用及完成情況已報市財政局和上級主管部門。
雖然我院目前尚未發現違規違紀現象，但透過自查，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今後，我院將進一步完善財務管理制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。
會計資訊質量檢查報告3
根據《中華人民共和國會計法》、省財政廳《關於組織開展全省20xx年度會計監督檢查工作的通知》檔案要求，開展了20xx年會計資訊質量檢查工作，在局領導的高度重視和精心組織下，在參檢人員的共同努力下，較好地完成了檢查任務。截止目前，共投入檢查人員4人，檢查了縣第九中學、縣第七小學。現將我縣組織檢查工作彙報如下：
一、認真、紮實地做好檢查的各項工作
為了圓滿完成這次檢查任務，結合我縣的實際情況，我們成立了20xx年會計資訊質量檢查領導小組，由主任科員白立豐擔任組長，制定了檢查方案，確定了被檢單位名單。同時對我縣20xx年會計資訊質量檢查工作進行了廣泛的宣傳並進行工作部署。
為了使這次檢查工作落實到位，避免走過程，使檢查查出成效，局領導班子還對這次檢查提出了明確的工作要求：一是要求參檢人員要依法行政、依法監督、嚴格執法，要以高度的責任心，嚴格實施各項監督檢查程式，把問題查深查透、不走過場；二是要客觀公正地反映被檢單位存在的違紀違規問題，做到事實清楚、證據確鑿、定性準確、手續齊全；三是要嚴格檢查紀律，杜絕以權謀私行為，在檢查中樹立監督幹部清正廉潔的思想品德；四是要在檢查之前組織檢查人員學習有關法律法規和政策，針對檢查的單位性質掌握有關的會計制度和財務管理。
在檢查過程中，我們以加強組織領導和提高檢查工作質量為工作重點，嚴格按照《財政檢查工作規則》、《財政部門行政處罰聽證程式實施辦法》的要求，嚴格按照檢查程式實施相關檢查。在檢查的過程中，檢查人員嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政事業會計制度》、《企業會計制度》等法律法規，對被檢查單位的財務報表、會計憑證、會計帳簿等會計資料的真實性、合法性、完整性進行認真全面的檢查。對有會計核算、會計基礎資訊不完整和不規範及有存在漏洞的地方，檢查人員及時進行具體指導，幫助被檢查單位規範會計核算；對有違法違紀問題，檢查人員在檢查處理建議中還及時提出“建立健全財務制度、加強管理、堵塞漏洞”等方面的具體整改建議。
對被查單位的定性、處罰，由我們檢查組先提出意見和建議，再交給主管領導會籤，最後由局領導簽發。對重大和複雜的問題要集體研究決定，從而保證檢查處理嚴謹、準確。
二、檢查中發現的主要問題
被檢查單位存在會計憑證和原始資料不完整等問題，我們對此提出了改進的意見和建議，並對會計資料不完整的問題進行了處理。對以上檢查中發現的問題，根據有關的財經法規，進行了嚴肅認真的處理，督促被檢單位整改，幫助單位進一步完善財務管理制度，提高財務核算水平，針對被查單位存在的管理薄弱環節和會計基礎工作不規範方面問題，我們及時提出各項具體意見和建議。
三、會計資訊質量檢查工作的存在的問題和建議
透過這次會計資訊質量檢查，對加強會計監督，提高單位會計資訊質量，具有積極的作用，但也存在一些不足。
一是會計資料不全。由於會計人員工作不認真，原始憑證不完整，稽核疏忽大意。
二檢查力量還有待於進一步加強，在今後的檢查工作中，我們需要注意以下幾方面：
（1）是隨著國家反腐力度的加強，財政監督檢查工作越來越重要，為了能更好地完成監督檢查工作，應該提升監督檢查的地位和力度，並應把業務能力強，有責任心的同志充實到監督檢查工作中。
（2）是加大會計資訊質量檢查的宣傳力度。每年年初，針對被查單位對財政監督檢查工作的`不理解和不瞭解的現象，要藉助媒體大力宣傳財政監督檢查工作的性質、目的和意義。使這項工作能被社會所瞭解、所理解、所支援，樹立財政監督幹部的威信。
（3）是進一步加強完善法制建設。樹立法制意識，強化法律觀念，加大檢查和處理處罰力度，儘快制定完善可行的處罰細則，使執法者有據可依。
（4）是要積極探索會計資訊質量檢查的新思路、新方法。把會計管理和會計監督相結合，以檢查促管理，指導被查單位會計基礎規範化、建立健全內控制度、強化內部監督，把監督檢查寓於管理之中。
會計資訊質量檢查報告4
根據公司領導指示，依據《會計法》、《會計基礎工作規範》、《會計基礎工作規範化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》《會計電算化管理辦法》及《會計電算化工作規範》等財經法律法規的要求，對公司20xx年至20xx年的財務會計憑證進行了認真檢查（注：會計沒有提供會計賬簿、報表及電腦軟體密碼等）。現本人只能就憑證檢查發現的問題及提出的整改措施意見報告如下：
一、會計基礎工作存在的問題：
1、20xx.1月27號記帳憑證購入固定資產〔電腦5臺影印機一體機〕4張發票金額28349元，但記帳憑證少計28349-28063.99＝285.01元，也未情況說明。
2、20xx.1月28號記帳憑證購入辦公桌椅書櫃等320xx元付款手續不全，憑證、發票上無領導、經辦人、驗收人簽字（20xx.7.7後付款手續開始有領導審批）。
3、公司自籌備成立以來，財務往來款項均無收款方開具的“收款收據”〔實收資本除外〕。如：20xx.6月4號記帳憑證收到了股東××匯款200萬元，財務沒有開“收款收據”。
4、20xx.6月7號記帳憑證公司支付購買磚碴款二筆共10萬元，收款人××有二份列印“付款申請”，但收款人××亦為列印，沒有簽章，也沒有“收款收據”。
5、20xx.8月3號記帳憑證公司支付辦公樓裝修款30萬元，雖然有了付款審批程式手續但仍然缺少雙方簽訂合同、收款人張前進“付款申請”、身份證、“收款收據”及相關簽章等。如發生糾紛要提起公訴會有困難，相關證據不完全。
6、20xx.8月10號記帳憑證公司收到辦公樓裝修工程發票xx0萬元一張，直接入賬。既無結算單也無任何人簽字。
6、20xx.9月2號記帳憑證總賬科目與明細科目差0.02元、記帳憑證塗改。20xx.1月7號記帳憑證存入銀行出租門面收入23189元，而收款收據合計為238元。繳存款額61元，也未作說明。
7、公司記賬憑證沒填制憑證人員、記賬人員、出納人員簽名或者蓋章。
8、20xx.9月15號記帳憑證購辦公室裝飾用品29000元，二張領款條合計10000＋29000＝39000元。雖然將一萬元領款條註明為附件，但仍然合規定。
9、已經收付款入賬的原始單據發票沒有加蓋“銀行存款收訖（付訖）或現金收訖（付訖）”。
10、公司20xx.9月xx號記帳憑證一筆經濟業務需要填制三張記賬憑證，沒有采用分數編號法編號，只編一張號。
11、公司自制記帳憑證、工資單未留裝訂線，原始單據或發票整理摺疊不合規，很難分辨某一經濟事項，不能一目瞭然。如20xx.9月14號記帳憑證。
12、今年1-6月記帳憑證沒有裝訂、以前裝訂歸檔的記帳憑證沒有由裝訂人在裝訂線封籤外簽名或者蓋章。也沒有使用記帳憑證盒歸檔。
13、20xx.4月4號記帳憑證收到97萬元土方發票，發票摺疊裝訂後根本無法看清金額。
二、會計核算存在的問題：
1、20xx.4月2號記帳憑證個人所得稅滯納金罰款63.94元、20xx.5月6號記帳憑證個人所得稅滯納金罰款27.64元。都計入財務費用，違反財務原則和規定。
2、20xx.4月4號記帳憑證發工資（20xx.8-xx月）232236元。沒有透過“應付職工薪酬”會計科目核算。還造成成本費用波動，導致個人所得稅增加及個人所得稅滯納金。
3、職工養老金、醫療費也未按正確的會計規定及方法作會計分錄、核算。
4、20xx.7月xx號記帳憑證費用歸集遺漏，業務招待費彙總少歸集350元。
5、公司總（副）經理的工資未發放未預提、小車也未作財務處理。
三、會計監督監管存在的問題：
1、20xx.7月23日3號記帳憑證提取大額現金xx9805元。20xx.8月22日2號記帳憑證將該筆現金存入此帳務處理，反映是存放保險箱（庫存現金）內。這嚴重違反了《現金管理暫行條例》，也會導致公司資金安全問題。實為會計財務處理欠妥，應掛往來款項。
2、20xx.8月10號記帳憑證公司收到辦公樓裝修工程發票xx0萬元一張，直接入賬。既無結算單也無任何人簽字。
3、20xx.9月17日2號記帳憑證支付購買辦公用品款：發票三張9000×3＝27000元。沒有明細清單。
4、公司的財務手續費、養老醫療失業費、電話寬頻費等均無經辦人、領導人稽核簽字。
5、20xx.9月補交20xx.1-20xx.6地使用稅，造成滯納金51088.99元。此損失是公司無資金還是管理工作失誤？
6、大額銀行資金在各開戶行之間轉戶，憑證所反映是手續不全，只是會計出納辦理，無領導稽核批准。
四、會計檔案管理存在的問題：
1、實行會計電算化後，打印出的機制記賬憑證沒有加蓋制單人員、稽核人員、記賬人員印章或者簽字。總帳和明細帳沒有定期列印歸檔。
2、會計電算化管理後，對計算機硬體、軟體和資料管理不到位，對會計資料和會計軟體的安全保密性及防止對資料和軟體的非法修改和刪除，沒有對磁性介質存放的資料要儲存雙備份或歸檔。
五、主要整改措施及建議：
1、加強財務人員的財務法規意識和學習，嚴格執行財經法規、會計制度。
2、加強會計基礎工作，改進工作方法，規範會計行為，提升本公司的會計基礎工作。如用貼籤歸集整理原始憑證發票，解決費用歸集混亂、憑證不齊、資料不清晰等問題。使用憑證盒歸檔等。對以前年度的存在的問題應補救或返工。
3、加強財務人員財經法規、業務學習和知識更新，掌握專業知識，提高財務人員業務素質及工作技能，根據公司經營管理需要，正確、靈活處理各項會計業務。既符合規章制度又滿足公司經營要求。特別是要認真學習研究〈房地產開發經營業務企業所得稅處理辦法〉（國稅發〔2009〕31號），正確研究公司各項應交稅費款項，並節省各種開支。
4、進一步加強會計基礎工作，規範原始憑證和自制憑證，嚴格報銷手續，杜絕開發成本、費用無審批無明細、手續不完善現象，正確進行開發成本核算。
5、加強固定資產購置的驗收、O記管理制度，嚴格固定資產的會計管理和核算辦法。
6、加強財務管理，完善內控制度。針對存在的一些問題，制訂專項的財務內控、牽制、制約等制度，確保財務會計監管的時效性、有效性。
7、從現在開始提前做好銀行貸款業務的準備工作。即按各商業銀行房地產開發專案貸款業務的要求整理所需資料或其它融資方式所需資料。
會計資訊質量檢查報告5
按照財政部、安徽省財政廳統一部署，根據《安徽省財政監督辦法》及財政部財監[20xx]39號、省財政廳財監[20xx]644號檔案要求，我局於20xx年7月21日至10月31日抽調專人組成檢查組，對縣中醫院、農村能源辦公室、十八鋪中心校、醫藥公司、鑫都置業有限公司、南苑置業有限公司、幸福置業有限公司20xx年度會計資訊質量進行了全面檢查，現將檢查情況報告如下：
一、工作開展情況
（一）領導重視，措施得力
按照財政部和省財政廳關於開展會計資訊質量檢查的檔案精神，我局高度重視，認真進行研究部署，制定工作方案，結合我縣實際情況，重點抽查房地產、教育、能源、醫藥等部門七個單位，並將檢查單位在潁上財政網和財政監督快訊上進行公示；成立了由局長任總指揮，分管局長任副總指揮，財監辦牽頭，會計股、法規股、會計師事務所專業人員參加的會計資訊質量檢查組。從組織上和程式上為該項工作的順利開展提供了保障。
（二）精心組織，確保質量
本次檢查以報送為主，採取檢查會計資料、實地調查、諮詢和走訪的方式，對這些單位的經營活動、財務狀況、稅收和專項資金管理、會計基礎工作等進行了重點檢查，檢查實行組長負責制，檢查過程公開，檢查報告集體審議，力求檢查嚴謹、準確。
（三）規範程式，依法處理
按照《財政檢查工作規則》，規範程式，嚴格紀律，制定方案，完善工作程式，反覆徵求各方意見，力求做到證據確鑿、定性準確、程式合法，處理恰當，確保檢查工作質量和成效。對違反《會計法》，《財政違法行為處罰處分條例》和《政府採購法》等有關規定的，下發了《財政行政處罰決定書》，限期整改，並給予行政處罰。對涉稅問題根據《財政監督案件移送辦法》及時移送稅務機關處理。
（四）糾正查錯，成效顯著
透過檢查，查出違規資金1982.08萬元，其中：資產不實3.08萬元,收入不實1051萬元，利潤不實218.4萬元,應補繳各項稅款709.6萬元，並對存在的突出問題，為企業提出合理化建議11條。
二、檢查中發現的主要問題
近年來，我縣會計人員素質逐步提高，會計基礎工作逐步規範，特別是會計後續教育的普及，使得會計人員整體水平有了很大提高，一些單位使用了財務軟體，會計資訊質量明顯提高，會計資訊失真現象逐步扭轉。但部分單位仍然存在會計核算、財務管理不規範，存在一定的違法違規問題，亟待進一步提高和加強，主要表現在以下方面：
一是會計基礎工作不規範，賬簿設定不全，報銷手續不完備及違規使用白條子的現象依然存在。
二是資產資金管理不到位，有的單位購置資產不按規定實行政府採購。有的工程專案無預決算，竣工後也無相關部門驗收確認。還有的單位違反現金管理規定，備用金支取過多。
三是會計核算不實。利用收入不入賬，提高固定資產折舊比例，將其他費用納入成本核算以及不按規定比例分攤及結轉成本等方式，人為增加成本，減少利潤。
四是稅收未按規定上繳
有的單位隱瞞收入，未按實際營業額和應納稅所額申報納稅；或以種種理由拖欠，延期申報納稅；
五是房地產企業外包工程自購材料，簽訂施工合同及實收資本變更等不按規定納稅。房地產企業工程竣工後預售房款不及時結轉收入，也不申請土地增值稅、所得稅彙算清繳。
三、意見及對策
（一）加強會計隊伍建設，全面提高會計人員素質。
要培養會計人員的思想政治素質、業務素質，職業道德水平和法制觀念。不斷加強會計人員的教育和培訓，實行會計人員持證上崗，並且有會計管理部門進行年檢，對於違紀違法的吊銷其資格證書，直至追究其法律責任。
（二）建立健全會計監督體系，強化會計監督職能。
各單位都要建立健全內部控制制度，嚴格按照國家財經紀律、行政法規和單位內部規章制度進行。
（三）嚴格執行法律法規，建立懲處機制。對檢查中發現的違法違紀問題要堅決依法處理，並要追究有關人員的責任，以維護國家財經紀律的嚴肅性。
（四）各監督執法部門要通力協作，形成對會計資訊質量的整體監督體系。
財政審計、稅務、銀行等部門要分工協作，各司其責，互通訊息，形成合力，做到齊抓共管，達到綜合治理的目的。
（五）要加強執法隊伍自身建設
執法人員要不斷學習，努力提高業務水平和執法能力，堅持“有法必依、執法必嚴、違法必究”。要加強財政執法人員培訓，提高執法水平，保證監督質量，真正建立起一支精幹、高效、清正廉潔的財政監督幹部隊伍。
會計資訊質量檢查報告6
縣財政局：
根據x財辦〔20xx〕153號檔案《關於開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》，結合我單位實際情況，我單位立即開展自查工作，自查情況彙報如下：
一、自查基本情況
（一）財務管理方面
我單位所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。無違規以虛假xx報銷獲取費用；嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠佔和挪用的行為；非稅收入徵收合法合規，無亂罰款和截留非稅收入的行為；固定資產賬實相符，核算規範，無違規處置固定資產、截留處置收入的行為；我單位資金全部統一管理和核算，無“小金庫”。
（二）會計核算方面
我單位依法建立賬簿，不存在外賬，一直按照行政單位會計制度進行核算。會計憑證的編制符合要求，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發生經濟業務時及時入賬，做到日清月結。
（三）內部控制方面
我單位分別設會計、出納人員各一名，實際工作中，會計、出納各負其責、各司其職、相互制約。在經費管理中，建立規章制度，嚴格按照“逐級”審批原則，從嚴控制，緊縮支出。加強票據管理，嚴格審批許可權，避免財務風險。加強和規範內部控制制度建設，提高會計核算和管理水平，持續推進和完善“小金庫”治理工作的制度化、規範化和常態化，督促會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對，保證賬證相符、帳表相符。加強固定資產管理和使用，嚴格按照政府採購程式進行採購，並根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核實制度。加強完善內部財務管理制度，嚴格按照差旅費管理辦法，沒有超標準食宿現象發生。
（四）執行預算管理方面
我單位將非稅收入，按規定及時足額上繳國庫；遵照財務制度專款專用的相關規定，規範各項經費支出，杜絕各項經費之間隨意調整和相互擠佔；嚴格執行預算調整程式，沒有擅自無故調整預算；根據《預演算法》的管理制度和財務制度編制決算，做到帳證相符、帳實相符、帳表相符和表表相符，確保決算資料的真實性、準確性和完整性；按照政務資訊公開的有關規定，對預算決算及時、全面、完整的在相關網站公開，主動接受各方面的監督。
二、存在問題
透過自查，我單位財務管理和財務工作中還存在一些不足，一是個別支出科目不規範，如培訓費計入差旅費。二是個別票據簽字不全。三是個別費用裡面資料不全，缺少詢價、合同、驗收單。四是預算管理有待進一步加強，預算編制充分合理，但實際執行中統籌考慮不足，存在預算執行進度不均衡現象。
三、整改措施
一是做好財務會計基礎工作，不斷加強學習，從各方面提高財會人員的自身素質。二是進一步完善財務管理制度，規範支出行為，認真遵守執行。三是進一步強化預算執行的剛性約束，在工作中明確預算的具體內容和專案執行的進度，嚴格控制預算資金的動向，不隨意改變資金用途。
特此報告！