建設公司財務管理制度

建設公司財務管理制度

　　在當今社會生活中，制度使用的情況越來越多，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規範。那麼擬定製度真的很難嗎？以下是小編幫大家整理的建設公司財務管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　第一條 為了本公司正常有序的開展工作，醋精公司各項工作良性健康發展，保證各項任務的圓滿完成，根據本公司基本規程，特制定本制度；

　　第二條 依照國家會計制度和稅務制度的規定，結合本公司的實際情況，特加強本公司的考勤制度。

　　第二條財務管理制度

　　第三條 嚴格遵從國家有關法律、法規制度；

　　第四條 會計、出納人員分別有不同股東推選人員，經公司鬆獅會一致同意任命；

　　第五條 支票留存印章為財務專用章、法人代表私章，會計主管指定的其他人員私章，留存的印章應分開保存於不同人員管理處；

　　第六條 報銷實行一支筆終寶寶制度，由經辦人員簽註事由，分管領導及知曉的其他一個股東稽核，後由董事張簽字報銷；

　　第七條 報銷單上須註明事由、日期、金額、票據（附件）頁數等，經辦人簽字位置在票據背面，稽核人簽署在票據右下角或中部空隙處，董事長簽署在票據右上角；

　　第八條 實行專案核算制，稽核人和董事人簽字時應註明該批票據列入專案名稱；

　　第九條 支出金額的控制：200元一下股東根據實際情況可以決定是否支出，200—500元的支出由處理該事中的股東與共管專案股東或分管領導溝通後才能支出，且報銷時兩者皆應簽署稽核意見，500元以上的支出須與董事長溝通後方能支出，超過3000元以上的支出須透過各個股東或有董事會會議決定。以上票據應嚴格正規票據辦理（特殊情況除外，需經董事長同意後支出200元一下的報經辦人簽署後，分管領導稽核，董事長稽核定後可以直接報銷，其他金額報銷按以上程式辦理，嚴禁座資；

　　第十條 公司員工支出時，原則上應索取正規票據；

　　第十一條 藉資問題，1000元以下的`藉資分管領導稽核，5000元以上藉資須與其他股東事先溝通後，有董事長批准藉資；

　　第十二條 公司出納借用週轉金為3萬元，以借據形式在財務上藉資，用完後經稽核，才能第二次借支；出納每10天應向會計交接一次單據，具體時間由出納、會計商量，交接時雙方應辦理交接手續；

　　第十三條 5000元以上金額支出，出納處原則上以支票形式開支，支票審鑑制度與借支手續用等辦理；

　　第十四條 任何單據除股東外會計無權對外傳閱、借出，股東翻閱但不能帶離現場，特殊情況下帶離現場需由當事者出據借條，董事長審批；

　　第十五條 每月1—5日為財務小結時間，由會計以書面形式把當月的收支情況同志後，報告給各位股東成員，各個股東稽核單據，補簽單據，超過此時間各股東視為開支合理，並同意其同意其處理原則：

　　第十六條 嚴禁少多報、虛假現象，一經查實處以10倍罰款，情況嚴重者移交司法處理。

　　第十七條 財務部長職責：

　　一、財務資產部在固定資產的管理上負有監督財產完整、合理使用的責任；

　　二、負責單位固定資產核算工作，正確、及時、全面地記錄各項固定資產的增減變動情況，建立固定資產總賬、明細賬和固定資產卡片，積極支援和配合相關部門做好固定資產盤點、核對工作；

　　三、積極地向有管部門提供固定資產管理方面的最新資訊、科學方法、合理化建議。