集團公司季度財務分析報告範文

　　財務分析報告是以原報表為基礎資料編制的。一般只根據報表就可以得出的分析屬於最基礎的，如資產負債明細、利潤率、成本率、負債率等。下面小編為大家帶來的是集團公司季度財務分析報告範文，歡迎閱讀參考!

　　中國二冶集團XX公司(公章)

　　二零XX年X月

　　單位負責人：總(副總)會計師：總(副總)經濟師：

　　XXX公司季度財務分析報告內容提要

　　為了進一步強化財務管理，提高各級主要領導的財務管理意識，根據於總會計師在2013年經營管理專項工作會議上的講話精神，從今年一季度起，各單位由總會計師組織，每季度要對本單位的財務狀況進行分析，分析的主要內容是：資產負債率、應收賬款、存貨、內部單位貸款、經營活動的`淨現金流、營業收入和利潤，同時提出改善經營活動的具體措施、降本增效的具體措施、專項管理提升的具體措施。季度財務分析報告具體內容主要包括以下幾點：

　　一、基本情況

　　1、資產、負債、結構和季度間變化情況及原因簡要分析;

　　2、NC帳套數量情況：隸屬分公司帳套、一級核算工程專案帳套數量情況。3、本季度企業生產經營情況：企業主營業務範圍和附屬其他業務，在各業板塊的分佈情況;按業務板塊詳細說明本年度生產經營情況，包括主要業務營業量及同比增減量。

　　二、經濟效益情況

　　(一)企業盈利情況分析，包括盈利結構，各業務板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。

　　(二)主營業務收入的同比增減額及其主要影響因素。

　　(三)成本費用變動的主要因素，包括主營業務成本構成及變動情況;材料費用、工資性支出、內部貸款利息等對利潤增減的影響。

　　(四)管理費用、財務費用按照主要明細專案進行詳細分析。(五)其他業務收入、支出的增減變化。

　　(六)同比影響其他收益的主要事項，包括影響營業外收支的主要事項、金額。

　　三、現金流管理情況

　　(一)經營、投資、籌資活動產生的現金流入和流出情況。

　　(二)與上季度現金流量情況進行比較分析。包括現金流規模和結構，流入的主要來源(經營、投資或籌資)，流出的主要用途(經營、投資、籌資)。