資金收支的年度自查報告

　　為加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規範管理，提高專項資金的使用效益，根據財發[20xx]125號檔案精神，我公司對20xx年財政撥付企業的財政專項資金使用、管理進行了自查，現將自查情況報告如下：

　　一、20xx年至20xx年專項資金的收支基本情況

　　20xx年度共收到財政撥付專案資金 20 萬元，其中： 20 萬元列入遞延資產科目，分項細化支出，購置裝置支出 3.9 萬元,用於專案研發購原料16.1萬元。

　　透過自查的情況來看，單位領導負總責，能認真組織實施專案規劃設計編制工作，並用好管好規劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業的挖潛改造建設提供了資金支援，為企業的發展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規範，規劃專案得到實施，資金效益日益體現。

　　二、專案經費自查內容及情況如下

　　1、對專項資金我公司認真執行財經法規及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發經費管理辦法及內部控制制度。

　　2、按照財經法規和公司的' 研究開發經費管理辦法和內部控制相應制度對研發經費的使用進行了專項的會計核算，專項資金單獨核算，設定了研發支出科目，核算內容確保了其真實、準確和完整性。對於用於專項研發的資金我公司實行先審批後付款，完善的審批程度能保證資金了手續的完備性，相關檔案資料定期存檔專人保管。

　　3、我們嚴格按照專案申報時的預算和支出範圍，實行以專案負責人審批專款，專案負責人不審批不付款的制度。沒有出現超值、超範圍、挪用、佔用、自行分解和擅自轉撥科技專項資金的情況。

　　5、我公司由會計人員和專案研發人員組成內部審計小組按專案預算進度實行季度審計，對不符合該專案的研發費用作出調整，沒有出現拖延財務結賬、長期掛賬的問題。

　　為進一步加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規範管理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續嚴格管控專案專項資金的使用情況。